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稅控盤維護(hù)費280怎么做會計分錄？ 1.依據(jù)稅控盤維護(hù)費專用發(fā)票與付款憑據(jù)，做以下會計分錄： 借：管理費用 貸：銀行存款 2.稅控盤維護(hù)費可做增值稅全額抵扣，抵扣時做以下會計分錄： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅 貸：管理費用
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好可以的，可以這么做。
2022 08/09 09:53
84784996 
2022 08/09 09:58
老師好，這是我從網(wǎng)上找的，那應(yīng)交增值稅-減免稅月末轉(zhuǎn)到哪里呢？
郭老師 
2022 08/09 09:59
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅減免稅款。
84784996
2022 08/09 10:03
怎么又多一個轉(zhuǎn)出未交增值稅？都沒有用過，這個未交又轉(zhuǎn)到哪里呀
郭老師
2022 08/09 10:04
一般納稅人還是小規(guī)模的，你結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅怎么做的？
84784996
2022 08/09 10:18
一般納稅人，計提增值稅嗎？借：銷項稅額貸應(yīng)交增值稅未交增值稅，次月借：未交增值稅貸銀行存款！一般納稅人和小規(guī)模有區(qū)別嗎？
郭老師
2022 08/09 10:20
你好，一般納稅人需要結(jié)轉(zhuǎn)小規(guī)模的不用，小規(guī)模就一個應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，它不用減免稅款的。
郭老師
2022 08/09 10:21
一般納稅人借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費未交增值稅，正確的應(yīng)該是多這一個。
郭老師
2022 08/09 10:21
所有的進(jìn)項銷項，還有進(jìn)項轉(zhuǎn)出都還有減免稅款，都是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目。
84784996
2022 08/09 10:42
準(zhǔn)確說我沒看懂[捂臉] 簡單的說一下
郭老師
2022 08/09 10:44
進(jìn)項銷項進(jìn)項轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個理解不了嗎？那我給你寫一個分錄，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項，這個理解嗎？
84784996
2022 08/09 10:47
這個是把當(dāng)月認(rèn)證的進(jìn)項轉(zhuǎn)出是吧？以前沒用過這個科目
郭老師
2022 08/09 10:50
然后銷項，同樣的道理
把銷項進(jìn)項，進(jìn)項轉(zhuǎn)出還有減免稅款都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這樣你的銷項進(jìn)項進(jìn)項轉(zhuǎn)出減免稅款都沒有余額啦
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅
貸應(yīng)交稅費減免稅款
84784996
2022 08/09 10:53
然后，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅最終金額就是次月要交的錢，次月借：，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸銀行存款是吧？
郭老師
2022 08/09 11:03
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅，
這個是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，這個金額是怎么算出來的？是銷項減去進(jìn)項，減去減免稅款加上進(jìn)項轉(zhuǎn)出算出來的。然后繳納稅款的時候，
借應(yīng)交稅費未交增值稅貸銀行存款
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