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就是現(xiàn)在有個緩繳醫(yī)療保險，養(yǎng)老保險，是自動緩繳的，時間為7—9月份，之后會補上，那我想請問老師7月份的這個怎么做賬
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你好，正常計提借管理費用，社保貸應付職工薪酬。社保沒有繳納的不用做制繳納的分錄。
2022 08/04 10:09
84785034 
2022 08/04 10:15
本來繳納社保不是借管理 其他應收款 貸銀行，這跟應付職工薪酬有什么關系
郭老師 
2022 08/04 10:16
應付職工薪酬，他核算的內容有社保、公積金、工資、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費等，
這個都需要計提，然后再支付，你分錄做錯了
郭老師
2022 08/04 10:16
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
84785034
2022 08/04 10:18
我不是計提，我是繳納本月的社保
郭老師
2022 08/04 10:19
當月繳納的也得當月計提，然后再做一個支付。
郭老師
2022 08/04 10:19
不管是當月繳納還是次月繳納，都是這么做的。
84785034
2022 08/04 10:29
我知道，我現(xiàn)在想問的是繳納的分錄，因為社保里的單位繳納的醫(yī)療保險緩繳了，所以付的錢會少，但是過幾個月要補交
郭老師
2022 08/04 10:31
那你現(xiàn)在坐我上面寫的那個分錄不就可以了，應付賬款在貸方有余額，表示你們單位欠了人家的。
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