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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)：購(gòu)買(mǎi)順豐優(yōu)惠卡，有效期為一個(gè)月，過(guò)期不用就失效，比如-某豐快遞優(yōu)惠卡100張?zhí)撞徒痤~120元，相當(dāng)于1張12元，在當(dāng)月寄件時(shí)使用優(yōu)惠卡能打折7折，此為預(yù)付卡，當(dāng)時(shí)我們做賬時(shí)按預(yù)付卡記賬，先記入預(yù)付款，和快遞結(jié)算月結(jié)賬單時(shí)計(jì)算使用的優(yōu)惠卡數(shù)量90張，再結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)費(fèi)用90*12，但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有部分優(yōu)惠卡過(guò)期失效，費(fèi)用當(dāng)時(shí)沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)，此時(shí)賬上還有10張，但實(shí)際卡已經(jīng)失效為0張，請(qǐng)問(wèn)這樣的優(yōu)惠卡怎么記賬，是在失效時(shí)直接結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用，還是有更簡(jiǎn)單的做法，我們是小公司，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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同學(xué)你好
計(jì)入銷售費(fèi)用就可以了
2022 08/02 14:40
1877625725 
2022 08/02 14:45
意思是，我在購(gòu)買(mǎi)優(yōu)惠卡時(shí)，即全購(gòu)買(mǎi)當(dāng)時(shí)沒(méi)有使用也直接計(jì)入銷售費(fèi)用快遞費(fèi)嗎，不用等和快遞月結(jié)時(shí)再計(jì)算嗎
樸老師 
2022 08/02 14:51
同學(xué)你好
沒(méi)使用的時(shí)候可以先做往來(lái)
1877625725
2022 08/02 14:59
我們是這樣做的，我的意思是，做往來(lái)后，當(dāng)月使用不完的卡直接失效了，在失效的時(shí)候我們和使用的卡一起結(jié)轉(zhuǎn)為費(fèi)用是嗎，這是問(wèn)題一
問(wèn)題二是，這個(gè)優(yōu)惠卡沒(méi)有使用明細(xì)，我們?cè)诮Y(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用時(shí)沒(méi)有有效的憑證，某豐開(kāi)票時(shí)也沒(méi)注明使用優(yōu)惠卡的情況 ，那么關(guān)于優(yōu)惠卡結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用時(shí)憑證怎么處理
樸老師
2022 08/02 15:09
同學(xué)你好
對(duì)的
2.直接結(jié)轉(zhuǎn)就可以了
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