00:10:00
問題已解決
抵減稅額應該設置在哪個科目下面呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
應交稅費、應交增值稅三級科目。
2022 07/28 13:46
84785034 
2022 07/28 13:48
那每個月期末的時候需要沖抵哪個科目呀
郭老師 
2022 07/28 13:49
你好，你是一般納稅人還是小規(guī)模的？是什么業(yè)務的？
84785034
2022 07/28 13:50
我現(xiàn)在是在做簡易計稅工程按差額計稅的分錄
84785034
2022 07/28 13:51
我們是一般納稅人。。
郭老師
2022 07/28 13:52
差額交稅的你放到應交稅費簡易計稅就可以的，不用寫的減金額借方貸方的簡易計稅，對沖了就可以。
84785034
2022 07/28 13:55
直接寫發(fā)票上的稅額減去抵減后的金額嗎
84785034
2022 07/28 13:56
感覺第二個好怪異。麻煩老師看下。
郭老師
2022 07/28 13:56
不是的，我的意思是借主營業(yè)務成本，應交稅費簡易計稅，貸銀行存款借銀行存款貸主營業(yè)務收入，應交稅費簡易計稅，
然后你這個簡易計稅的借方和貸方一抵扣
84785034
2022 07/28 14:10
感覺還是不太對，借：應收賬款 29130.75
貸：主營業(yè)務收入 28282.28
應交稅費簡易計稅 848.47 應收是我開票出去的價稅合計，我就要收這么多 抵扣的那部分沒有體現(xiàn)出來啊，老師
郭老師
2022 07/28 14:12
你需要交多少稅款？貸方的簡易計稅和借方的簡易計稅對沖不就可以了？剩余的就是你需要繳納的增值稅。
84785034
2022 07/28 14:24
我現(xiàn)在讓他們開的是普通發(fā)票，稅額部分就沒有，借主營業(yè)務成本，應交稅費簡易計稅，貸銀行存款，這個銀行存款不就是需要付的分包工程款嗎？如果我強行加了簡易計稅的話不就借貸不平了嗎
郭老師
2022 07/28 14:25
那你的主營業(yè)務成本不就減少了嗎？你都增加了應交稅費簡易計稅，你的主營業(yè)務成本是不是就變少？之前的主營業(yè)務成本是加稅合計現(xiàn)在需要減去的。
閱讀 458
描述你的問題，直接向老師提問
319
意見反饋
