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分公司要注銷帳務轉到總公司，分公司還剩盈余公積,未分配利潤,所有者權益，應交增值稅負數(shù)金額，應交所得稅負數(shù)金額，分公司凈利潤負數(shù)，怎么轉到總公司？
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?你好 ；? ? ?分公司是要注銷的話； 直接? 做分錄 ；公戶轉給 總部即可? ?
2022 06/22 09:20
84785013 
2022 06/22 09:27
您好，請問具體怎么做帳？
meizi老師 
2022 06/22 09:28
?就是直接轉款即可 ； 分公司做 ：借利潤分 配 貸銀行存款。? 總部做 ：借銀行存款貸投資收益? 借投資收益貸 本年利潤? ??
84785013
2022 06/22 09:35
假設盈余公積100萬，未分配利潤200萬，所有者權益權限300萬，分公司是借：利潤分配300萬，貸銀行存款300萬嗎？那分公司還有應交增值稅和所得稅負數(shù)怎么轉到總公司做帳？
meizi老師
2022 06/22 09:39
?你好 ；? ? ?負數(shù) ；這個 注銷之前； 分公司都要? ?把稅費這些處理好的 ； 不是直接給總部的??
84785013
2022 06/22 09:54
你好，分公司要怎么處理這些應交增值稅和所得稅負數(shù)？分幾種情況？
meizi老師
2022 06/22 09:59
/ 你好 ；? ?你們? ? 是負債表里面是顯示的附屬金額嗎 ?? ?你說下那個方向? ?
84785013
2022 06/22 10:03
負債表里顯示應交稅金-18萬，明細是應交增值稅負數(shù)加應交所得稅負數(shù)，還有分公司利潤表今年都是負數(shù)，需要怎么清理？
meizi老師
2022 06/22 10:05
?你好 ；? ? ?說明你們多繳納了或者是? ?留底進項稅了。 你分公司是一般納稅人還是小規(guī)模類型的；? 你 所得稅也是負數(shù) 說明你們是 多繳納了? 沒有做計提； 你們計提做了沒有? ?
84785013
2022 06/22 10:13
多繳納了和留抵的分別處理分式是什么？一般納稅人，所得稅每月有計提。分公司利潤表負數(shù)怎么清理掉呢？
meizi老師
2022 06/22 10:15
?你好；? 多繳納了 如果不退稅的話； 直接做 ：借營業(yè)外支出 貸應交稅費 -應交增值稅-? 應交企業(yè)所得稅； 就平衡了。? ??
84785013
2022 06/22 10:23
好的，謝謝，分公司利潤表負數(shù)要怎么結清呢
meizi老師
2022 06/22 10:27
?你好； 利潤表負數(shù)了。 你 貨幣資金還有金額? 就給? ?總部即可； 負數(shù) 到時總部會? ? 合并來報所得稅的時候抵減的??
84785013
2022 06/22 10:36
總部我這里也要做帳，怎么合并來報所得稅抵減？
meizi老師
2022 06/22 10:39
你好 ；? ?這個不單獨做賬了。? 到時合并來 報這個所得稅 部分 抵減? 后； 在考慮是否繳納所得稅；在做分錄的? ?
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