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實(shí)務(wù)
問題已解決
彭老師，庫存商品里出現(xiàn)負(fù)數(shù)，怎么做？入庫成品是未稅成本，出庫是含稅銷售價(jià)，這？
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暫估，一般為：借：原材料，貸：應(yīng)付賬款，付款為借：應(yīng)付賬款，貸；銀行存款，票到?jīng)_暫估用紅字借：原材料紅字，貸：應(yīng)付賬款紅字，
你好，
據(jù)發(fā)票記
借：原材料，
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：應(yīng)付賬款
2022 06/18 11:12
84785034 
2022 06/18 11:22
是我們生產(chǎn)的成品
易 老師 
2022 06/18 11:56
同學(xué)您好，要查明原因負(fù)數(shù)產(chǎn)生原因才能按原因進(jìn)行處理的
84785034
2022 06/18 15:11
我們生產(chǎn)產(chǎn)品，入庫是未稅成本，出貨是不是用銷售單價(jià)嗎？？？這庫存商品的余額肯定是負(fù)數(shù)的啊
84785034
2022 06/18 15:15
就是我說的這個原因，因?yàn)槟愠赡隳莻€庫存就是成品入庫的時候，你是按成本價(jià)格嘛，是不是成本又說未稅的，那我們出庫的時候呢，出庫的時候是按什么是按銷售價(jià)格嗎？
易 老師
2022 06/18 15:22
解決成本用成本價(jià)不用售價(jià)，這樣才有利潤
84785034
2022 06/18 15:41
那你的意思是我出庫的話也是按成本價(jià)嗎？
易 老師
2022 06/18 15:58
對的沒錯， 是這樣的
84785034
2022 06/18 16:32
那完整賬怎么做？請告之，謝謝
易 老師
2022 06/18 16:39
您好，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品
84785034
2022 06/18 17:11
金蝶財(cái)務(wù)系統(tǒng)里面不是有一個結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本嗎？它的金額為0的，這個不是應(yīng)該是系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
84785034
2022 06/18 17:13
那前面還需要做，借 發(fā)出商品 貸 庫存商品嗎？
84785034
2022 06/18 17:16
你之前教我的是出庫時是借發(fā)出商品貸庫存商品（這里是按銷售單價(jià)），然后第2步就是做，增加應(yīng)收賬款
84785034
2022 06/18 17:21
那你現(xiàn)在說的這個借主營業(yè)務(wù)成本，這里直接就是算成本出庫嗎？應(yīng)收賬款里那里是，按銷售單價(jià)嗎？
易 老師
2022 06/18 17:40
是的沒錯， 是這樣的
84785034
2022 06/18 17:43
那還要做第1步嗎？第1步那個發(fā)出商品的那個
易 老師
2022 06/18 17:56
您好，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）
84785034
2022 06/18 18:36
老師我問的是 第一步要不要做啊，因?yàn)楹芏喽际遣婚_票的，那不開票的話是不是要先做第一步？？之前我是先第一步發(fā)出商品，然后把庫存減下來，，然后第二部做應(yīng)收賬款，然后你剛剛說借主管業(yè)務(wù)成本貸，那個庫存商品這塊是哪個吧，是第三步，是不是說第一步就不用做了？？？老師能正面回復(fù)嗎
84785034
2022 06/18 18:38
你這些我們都是先出貨，后面才對好賬 之后開票的，所以那你剛剛說的這一步應(yīng)該是最后面的啦，后面要開票的時候才做這一步嗎？那前面了？先發(fā)出商品這個還要不要做！
易 老師
2022 06/18 18:43
如不符合收入確定條件可以做發(fā)出商品的
84785034
2022 06/18 18:44
那我第一步要不要做啊？？，
易 老師
2022 06/18 18:59
最后也可以的沒問題
84785034
2022 06/18 19:06
那您剛剛一個是開票，然后就是銷售開票是吧，如果說不用開票，可以說就只用做兩步對吧，
易 老師
2022 06/18 19:13
您好，是的，一般是這樣子操作
84785034
2022 06/18 19:52
老師那您說的，庫存商品，是按成本入庫的，我發(fā)現(xiàn)之前開始錄入期初數(shù)時庫存商品余額做的是銷售的單價(jià)，我現(xiàn)在倒回去改回為成本金額，現(xiàn)在變得借貸不平衡，那我現(xiàn)在都不知道去哪里改了這個是要去哪里調(diào)？
84785034
2022 06/18 19:53
現(xiàn)在是借方比貸方少，但是貸方的話，只有那個應(yīng)付賬款和應(yīng)付工資。這些數(shù)都是真實(shí)的呀，那怎么改？
易 老師
2022 06/18 19:59
借：或貸：利潤分配-未分配潤，貸或借：對應(yīng)科目
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