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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好,我們一般納稅人公司注銷應(yīng)交稅費(fèi)有借方余額該怎么處理呢?謝謝老師
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答你好,具體的是哪一個(gè)明細(xì)科目地。
2022 04/29 16:29
20151818zy
2022 04/29 20:05
老師您好,是購進(jìn)庫存商品的進(jìn)項(xiàng)稅
郭老師
2022 04/29 20:05
不符合退稅的要求嗎?如果是的話,借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
如果庫存商銷售出去了,借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
20151818zy
2022 04/29 20:08
老師,不符合退稅的要求,這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅怎么處理呢?
郭老師
2022 04/29 20:12
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
作成本
抵扣所得稅
20151818zy
2022 04/29 20:20
老師,我們是商業(yè)企業(yè),進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出做成本的分錄怎么做呢?謝謝老師
郭老師
2022 04/29 20:22
如果是的話,借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
如果庫存商銷售出去了,借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
20151818zy
2022 04/29 21:04
老師,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額有借方余額轉(zhuǎn)入庫存商品,貸:進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,為什么不貸進(jìn)項(xiàng)稅額呢?如果不貸進(jìn)項(xiàng)稅額,那借方應(yīng)交稅費(fèi),進(jìn)項(xiàng)稅額還是有余額的?
郭老師
2022 04/29 21:08
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出你需要去增值稅附表二
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
所以做轉(zhuǎn)出
不能抵扣
分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒余額了
20151818zy
2022 04/29 21:50
老師,分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒余額了,我還是不明白關(guān)于您說的這筆分錄怎么做呢?
郭老師
2022 04/29 22:06
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,
你好貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
20151818zy
2022 04/30 07:00
謝謝老師的耐心解答
郭老師
2022 04/30 07:10
不用客氣
工作愉快
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