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本年度發(fā)現(xiàn)以前年度記賬憑證錯誤，本年度如何處理？錯誤的憑證是第一張圖，第二章圖是要求調(diào)整的，會計將工程款錯計入銷售費用應(yīng)付賬款，現(xiàn)在要求調(diào)賬
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你那個工程款是什么？是應(yīng)收賬款嗎？
2022 04/27 20:27
84784979 
2022 04/28 10:09
應(yīng)付賬款，合同金額是4353190.11，開票金額是2966722.23，我們剩下項目停工了，差額就形成了應(yīng)付賬款，18年的賬，說我們是虛掛往來賬
陳詩晗老師 
2022 04/28 10:11
那你這個應(yīng)該是沖減你的收入呀，你就是借主營業(yè)務(wù)收入把那個銷售費用改成收入就行了。
84784979
2022 04/28 11:16
老師，不是，這是是我們投資一個項目，我們付出去的，合同金額是4353190.11，開票金額是2966722.23，差額就記到了應(yīng)付賬款賬款里去現(xiàn)在說我們虛掛往來賬
陳詩晗老師
2022 04/28 11:20
對啊，你這個實際支付和發(fā)票有差額，這個一直掛著，這個就是屬于虛的要調(diào)整啊。
84784979
2022 04/28 12:00
老師我就不知道怎么調(diào)，他說要我在今年調(diào)，那是18年的分錄
陳詩晗老師
2022 04/28 12:05
借，以前年度損益調(diào)整
貸，應(yīng)付賬款
你用這個科目把你虛增的金額放進去就行了。
84784979
2022 04/28 14:12
好的謝謝老師，我還想問一下那以前年度損益是不是要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里面去，還是說做一筆分錄就好了呀
陳詩晗老師
2022 04/28 15:37
需要的需要的需要調(diào)整到利潤分配未分配利潤。
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