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問題已解決
社保分錄： 繳納社保費時： 借：管理費用_社保費 單位部分810 其他應(yīng)收款_張某 個人部分320 貸：銀行存款 1130 發(fā)放工資時扣出個人的社保費： 借：管理費用_工資 4500 貸：其他應(yīng)收款_張某 320 銀行存款 4180 對嗎，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你都漏了一步
少做了計提
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔(dān)的）
貸銀行存款
2022 04/05 22:40
ljg2016 
2022 04/05 22:42
上一個會計都沒有計提了工資。
郭老師 
2022 04/06 07:31
從這個月可以開始計提的
需要計提
ljg2016
2022 04/06 08:39
如果不計提，上面發(fā)放工資時扣除的社保分錄，正確嗎
郭老師
2022 04/06 08:40
你好
不正確的，不對的
ljg2016
2022 04/06 08:41
那怎么樣正確了
郭老師
2022 04/06 08:42
上面我給你發(fā)了，通過應(yīng)付職工薪出來。
ljg2016
2022 04/06 08:44
上個月沒有計提工資，這次發(fā)工資時，還是要扣了社保的。
郭老師
2022 04/06 08:44
你好，那你想按照哪一個按照之前繼續(xù)做嗎？如果是的話，按照之前的繼續(xù)做就可以啊。
ljg2016
2022 04/06 08:46
我還是想按之前的繼續(xù)做，不計提工資。那么，我上面的是對的嗎？ 從工資中扣出的個人社保，借管理費用_工資，行嗎謝謝
郭老師
2022 04/06 08:47
你總問對不對，這個是不正確的，你知道為什么嗎？因為你們沒有通過應(yīng)付職工薪酬。
那你不想修改按照之前的做就是了
沒有通過應(yīng)付職工薪酬，這個不能說是正確的。
ljg2016
2022 04/06 08:50
好的，謝謝您！這是到了這個公司沒有計提，我就按這個不計提的做了。
郭老師
2022 04/06 08:51
可以的，這個你自己選擇。你知道哪一個是正確的就行。
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