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上手會計有很多應(yīng)收應(yīng)付賬長期掛賬，而且有很多都是應(yīng)收賬款余額顯示負(fù)數(shù)在借方，應(yīng)付賬款余額也有很多是負(fù)數(shù)在貸方。這個是什么意思？而且很多應(yīng)付賬款其實都早已付款，但仍然在掛賬。該如何處理如何做分錄，而且需要附帶什么單據(jù)？
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你好，學(xué)員，這個負(fù)數(shù)的可以重分類，比如應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)重分類到預(yù)收賬款
很多應(yīng)付賬款其實都早已付款，但仍然在掛賬，核銷處理，
2022 03/27 10:24
冉老師 
2022 03/27 10:44
就是應(yīng)付賬款清零
借應(yīng)付賬款
貸營業(yè)外收入
冉老師
2022 03/27 10:53
這樣要計入企業(yè)所得稅
冉老師
2022 03/27 11:28
1這個應(yīng)收賬款核銷清理掉，轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出
冉老師
2022 03/27 11:28
2也是轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出。不然賬平不了
冉老師
2022 03/27 17:54
這個就是調(diào)整，也不算是壞賬，學(xué)員
冉老師
2022 03/27 17:54
金額大不大的，學(xué)員
84785018 
2022 03/27 10:43
核銷處理是指怎樣？
84785018
2022 03/27 10:51
這樣要計入企業(yè)所得稅嗎？
84785018
2022 03/27 11:17
好的，謝謝。還有1：應(yīng)收賬款有很多筆顯示負(fù)數(shù)余額在借方，其實有些是已經(jīng)收款開發(fā)票了，只不過當(dāng)時有些客戶是付款賬戶和發(fā)票公司名稱不對應(yīng)。所以當(dāng)時沒有對上就掛著賬，這個現(xiàn)在該如何處理？2：還有就是應(yīng)收賬款當(dāng)時收了現(xiàn)金或者收了客戶轉(zhuǎn)賬支票而背書給其他人了，所以那筆款項還掛著賬。
這些現(xiàn)在處理該怎么處理
84785018
2022 03/27 16:58
轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入和營業(yè)外支出，這個情況企業(yè)所得稅會反映會納稅。而且在壞賬的情況下才這樣處理吧。問題我不是壞賬，是已經(jīng)交易完成，只是上手外賬會計不知情況一直掛賬？
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