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本月認證的進項稅額超過銷項稅額,就是有留紙稅額,現在有小于留抵的進項稅轉出怎處理?怎么申報?

84785039| 提問時間:2022 03/12 17:10
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圖圖*老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好同學,增值稅可以留抵的。具體申報時,銷項稅要填附表一,進項稅認證后會提現在附表二本期認證一欄,進項稅轉出需要自己填寫,根據具體轉出原因填到相應欄次。
2022 03/12 17:33
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