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問題已解決
有沒有計提工資，社保，在發(fā)放的分錄
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計提工資
借：生產(chǎn)成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發(fā)支出等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
計提社保
借：生產(chǎn)成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發(fā)支出等
貸：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費(企業(yè)部分)
發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款——社會保險費(個人部分)
庫存現(xiàn)金/銀行存款
繳納杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費(企業(yè)部分)
其他應(yīng)付款——社會保險費(個人部分)
貸：銀行存款
2022 01/25 16:31
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