问题已解决
我們汽車4s店收到廠家給的返利,也給我開了紅字發(fā)票,我改怎么做分錄
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借銀行存款貸庫存商品應交稅費應交增值稅進項轉出。
2022 01/06 09:25
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2022 01/06 09:36
不能借銀行存款,因為廠家不會打款給我,只是作為我下次購車時使用,也貸不了庫存商品,因為這個返利是整體返利,不能具體到某一臺或者某幾臺車上,相當于我預付給廠家的車款
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郭老師 
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2022 01/06 09:38
借預付賬款借主營業(yè)務成本,負數(shù)貸應交稅費應交增值稅進項轉出。
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郭老師 
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2022 01/06 09:38
可以庫存商品你知道為什么嗎?因為他開負數(shù)發(fā)票都有對應的稅率,你可以對應到某個商品里面。
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郭老師 
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2022 01/06 09:38
要開了負數(shù)發(fā)票,他一定有對應的正數(shù)藍字發(fā)票。
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2022 01/06 09:49
是的,可以貸庫存商品,只是庫存商品的明細科目沒法選擇,因為廠里一次行給我返利幾萬元,但是具體是哪臺車的返利已經(jīng)無法核實了,所以我?guī)齑嫔唐返拿骷毧颇繘]辦法選擇
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2022 01/06 09:50
而且我的車銷售完,結轉成本的時候貸方就是庫存商品,已經(jīng)結轉完了,這個再往庫存商品里記就會導致某臺車的庫存商品科目為負值
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郭老師 
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2022 01/06 09:52
你好,可以隨便選擇一輛車的,你哪個開了紅字發(fā)票?。磕銓氖悄膹埌l(fā)票?比如開的是a產(chǎn)品的,對應的是開的a產(chǎn)品的復數(shù),這個是專票的話,肯定是你們自己選擇的發(fā)票,沒有發(fā)票號碼,你看一下發(fā)票號碼里面是哪個產(chǎn)品。如果這個已經(jīng)銷售出去了,你就直接做主營業(yè)務成本。
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郭老師 
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2022 01/06 09:52
不會出現(xiàn)負數(shù)
除非你銷售出去
銷售出去做主營業(yè)務成本
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2022 01/06 09:59
對,都是已經(jīng)銷售完的車,我們賣完車以后,完成了廠家的任務,廠家才回給返利,所以我覺得你說的走主營業(yè)務成本更合理
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2022 01/06 10:08
那你就走主營業(yè)務成本做這個科目。
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