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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
現(xiàn)在酒店開(kāi)始裝修，目前就只有采購(gòu)裝修材料的費(fèi)用，還有裝修工人的費(fèi)用。如果現(xiàn)在開(kāi)始建賬的話，需要怎么做呢？
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全部在使用時(shí)，計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)，再按月攤銷(xiāo)處理。
2021 11/09 17:07
84784957 
2021 11/09 17:30
那現(xiàn)在只有一個(gè)科目，就是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)
84784957
2021 11/09 17:34
那現(xiàn)在建賬的話，是不是還應(yīng)該有一個(gè)銀行存款，裝修費(fèi)的話會(huì)轉(zhuǎn)到負(fù)責(zé)裝修的管理員—其他應(yīng)收款—備用金。等拿到單據(jù)回來(lái)報(bào)銷(xiāo)的話，再做其他應(yīng)收款—備用金，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)
84784957
2021 11/09 17:56
老師您在嗎
江老師 
2021 11/10 09:12
一、由于是在籌建期間，因此是裝修費(fèi)全部計(jì)入“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)”，另外還會(huì)存在一部分的開(kāi)辦費(fèi)用，可以計(jì)入“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——開(kāi)辦費(fèi)”或者是計(jì)入“管理費(fèi)用——開(kāi)辦費(fèi)”；購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)的，計(jì)入固定資產(chǎn)。
84784957
2021 11/10 11:02
轉(zhuǎn)出備用金的時(shí)候，是不是可以（借：其他應(yīng)收款—備用金，貸：銀行存款，等拿回單據(jù)報(bào)銷(xiāo)的時(shí)候，是不是就可以沖賬了，借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用—裝修費(fèi)，貸：其他應(yīng)收款—備用金）
江老師
2021 11/10 11:03
一、轉(zhuǎn)出備用金時(shí)，需要掛到具體的人，不然后期找誰(shuí)收呢?
二、報(bào)銷(xiāo)時(shí)是沖銷(xiāo)個(gè)人的借支賬，計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)
84784957
2021 11/10 11:09
他是負(fù)責(zé)裝修采購(gòu)的 那其他應(yīng)收款—某某
江老師
2021 11/10 11:10
可以按你說(shuō)的處理。就是屬于借支處理裝修的事
84784957
2021 11/10 11:11
那裝修期間還需要出報(bào)表嗎？
江老師
2021 11/10 11:13
裝修期間也是需要出報(bào)表的。
84784957
2021 11/10 11:47
還有上次問(wèn)了一個(gè)問(wèn)題，就是之前她們裝修的時(shí)候，沒(méi)有做賬，現(xiàn)在營(yíng)業(yè)了才準(zhǔn)備開(kāi)始做賬，而且之前都沒(méi)有保存單據(jù)。這個(gè)需要怎么處理呢？
江老師
2021 11/10 12:03
直接在建賬初期進(jìn)行賬務(wù)處理就可以了。計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)。
84784957
2021 11/10 16:38
是不是可以讓老板寫(xiě)一張說(shuō)明，裝修費(fèi)一共花費(fèi)多少錢(qián)呢？
江老師
2021 11/10 16:40
一、可以這樣寫(xiě)說(shuō)明，可以做賬務(wù)處理。這是按會(huì)計(jì)法進(jìn)行賬務(wù)處理的事。
二、從稅法角度看。在沒(méi)有發(fā)票的情況下，稅務(wù)是不認(rèn)可的。
也就是說(shuō)白條是無(wú)法在企業(yè)所得稅稅前列支費(fèi)用的。
84784957
2021 11/10 17:03
因?yàn)槭莻€(gè)體工商戶
江老師
2021 11/10 17:04
個(gè)體工商戶，如果是查賬征收的，就是需要發(fā)票，如果是定額征收的，不需要發(fā)票，白條就可以
84784957
2021 11/10 17:08
查賬征收和定額征收有什么區(qū)別呢？
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