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社保和工資的計提和繳納是在同一個月嗎？還是比如這個我繳納了社保 上個月先把它計提好
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您好！社保一般是當(dāng)月繳納當(dāng)月計提并發(fā)放，實務(wù)中有這種做法，比如8月發(fā)放7月工資，那么就在八月計提工資，并在八月發(fā)放，這樣應(yīng)付工資月末無余額，不過這樣做的話就一直要這么持續(xù)下去做哦
2021 09/23 08:48
84784949 
2021 09/23 08:53
好的 那是做其他應(yīng)收還是其他應(yīng)付啊
丁小丁老師 
2021 09/23 08:59
您好！發(fā)放工資時，扣下個人社保部分掛其他應(yīng)收款
借：應(yīng)付工資
貸：銀行存款
其他應(yīng)收款-社保個人部分
計提社保時
借：管理費用等
其他應(yīng)收款-個人社保部分
貸：其他應(yīng)付款-社保局
交社保時
借：其他應(yīng)付款-社保局
貸：銀行存款
84784949
2021 09/23 09:26
感覺好亂啊 能不能要么做應(yīng)收要么做應(yīng)付啊
84784949
2021 09/23 09:28
像這樣做可以嗎 感覺要簡單點
丁小丁老師
2021 09/23 09:43
您好！可以的，其他應(yīng)收應(yīng)付是可以通用的，只是方向不一樣而已
丁小丁老師
2021 09/23 09:45
這兩種方法其實是一樣的，我的那個方法只是把第一個繳納社保分錄的前兩個概括到其他應(yīng)付款-社保局了，您這個是分開寫的，兩個方法都可以哦，您看更適應(yīng)哪個就用哪個哈
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