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上個月我們支付了百旺開票系統(tǒng)年服務(wù)費280元 這是我上個月做的分錄 是不是月底還應(yīng)該做一筆這樣的分錄
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你好，可以的，可以這么做的。
2021 09/18 10:47
84785025 
2021 09/18 10:50
但這樣做了后，未交增值稅與減免稅款都會有余額
郭老師 
2021 09/18 10:56
你的銷項和進(jìn)項不是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面嗎？
84785025
2021 09/18 10:58
還是應(yīng)該這樣做才對 這樣做了后就不會有余額了
郭老師
2021 09/18 11:07
哦，不對，你結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)到未交增值稅里面，應(yīng)該不減去這個減免稅款。比如你的銷項是100，進(jìn)項是20，你結(jié)轉(zhuǎn)的時候結(jié)轉(zhuǎn)的是80。
84785025
2021 09/18 11:29
你的銷項和進(jìn)項不是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面嗎？============我還沒有結(jié)轉(zhuǎn)，一般幾個月結(jié)轉(zhuǎn)一次 這個一結(jié)轉(zhuǎn)，未交增值稅就不會有余額了是吧
84785025
2021 09/18 11:30
但減免稅的余額呢，難道是要轉(zhuǎn)入到營業(yè)外收入里嗎
郭老師
2021 09/18 11:32
好，減免的稅額不用做減免的，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交或者是未交增值稅里面就可以的，比如你這個月需要交200的增值稅，你的銷項是300，你的進(jìn)項是60。
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費未交增值稅，這個金額是240。
借應(yīng)交稅費未交增值稅40貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款40不就可以嗎？這不就是平嗎？未交增值稅的余額就是200，你需要交200的增值稅。
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