免費(fèi)問答

親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：

您是指貨款嗎？如果年底真的沒有收到結(jié)清的貨款，可能會(huì)影響匯算清繳。在這種情況下，您需要將未收到的貨款視為應(yīng)收賬款，并在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的處理。通常，您需要將這部分應(yīng)收賬款計(jì)入企業(yè)的收入中，并在計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)將其作為應(yīng)納稅所得額的一部分。如果這部分應(yīng)收賬款最終沒有收到，您可能需要進(jìn)行壞賬準(zhǔn)備金的計(jì)提，并在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的納稅調(diào)整。

以上請(qǐng)您參考

祝您學(xué)習(xí)愉快！