00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我們公司是銷售純奶和酸奶的。純奶稅率9，酸奶稅率13，純奶種類有很多，酸奶也有很多。由于有未開票收入，且進(jìn)項(xiàng)開票品類是我們自己選擇的，之前沒有控制好。導(dǎo)致現(xiàn)在個別品項(xiàng)庫存數(shù)量巨大，但有部分品項(xiàng)庫存是負(fù)數(shù)。24年我一直試圖控制發(fā)票調(diào)整，但收效甚微。我想問問，我能不能在同一稅率下把庫存強(qiáng)行調(diào)整一下。這樣最起碼查賬的時(shí)候就不會有長期的負(fù)庫存了。我們的庫存是用EXcel表做的。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
不建議在同一稅率下強(qiáng)行調(diào)整庫存。這存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，會使增值稅和企業(yè)所得稅計(jì)算不準(zhǔn)確。而且會讓財(cái)務(wù)核算更混亂。建議規(guī)范進(jìn)銷存管理，用系統(tǒng)記錄；梳理進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，和供應(yīng)商溝通合理開票；分析未開票收入，合理調(diào)整庫存；定期盤點(diǎn)庫存，保證賬實(shí)相符
2024 12/31 15:36
84785037 
2024 12/31 15:41
以后開票是可以控制的，但之前的巨大負(fù)庫存已無法彌補(bǔ)，且之前結(jié)轉(zhuǎn)成本，是估計(jì)的，導(dǎo)致現(xiàn)在單位庫存成本太小。按照合理的數(shù)字調(diào)整后，以后做賬反而會更準(zhǔn)確。
84785037
2024 12/31 15:43
我在23年底的庫存基礎(chǔ)上調(diào)整，我是24年5月才接手的。一但查賬我就說不知道。
樸老師 
2024 12/31 15:44
這個還是得看稅局
閱讀 10
描述你的問題，直接向老師提問
347
意見反饋
