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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問填寫所得稅季報(bào)，第二季報(bào)的收入，成本，利潤，是不是1-6月的累計(jì)額，并不是4-6月的發(fā)生額，季報(bào)是填寫本年累計(jì)額，不是季度發(fā)生額是嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
是的
都是填寫本年累計(jì)
2024 12/14 10:25
84784981 
2024 12/14 10:28
老師，比如我第一季虧損，第二季度盈利，我的第二季報(bào)表的利潤總額是要加上第一季度的虧損的是嗎？
郭老師 
2024 12/14 10:28
對的
是這么做的
1-6月份的數(shù)據(jù)
84784981
2024 12/14 10:32
老師，第二季度申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，第二季度需要交多少所得稅，是看一到六月的利潤總額，還是只看第二季度的利潤總額
郭老師
2024 12/14 10:38
1-6月份的同學(xué)
根據(jù)年累計(jì)
84784981
2024 12/14 10:49
老師，我第一季報(bào)虧損額大于第二季報(bào)的盈利額，我第二季報(bào)申報(bào)所得稅，要交所得稅嗎？
郭老師
2024 12/14 11:02
不需要交所得稅，虧損的怎么交？
84784981
2024 12/14 13:08
老師，工程公司，工人的薪酬在12月發(fā)生，掛在了勞務(wù)成本里，明年1月結(jié)轉(zhuǎn)成本，這部分工人的薪酬，我做24年匯算清繳能稅前扣除嗎？
郭老師
2024 12/14 13:10
不是明年1月份才做的成本，他抵扣的是2025年，他屬于哪一年的成本。
84784981
2024 12/14 13:13
老師，12月申報(bào)了個(gè)稅，掛在了勞務(wù)成本科目，但是明年1月才開票結(jié)轉(zhuǎn)成本，這部分應(yīng)付職工薪酬，做24年匯算清繳要全部如實(shí)填寫嗎？（12月就發(fā)生應(yīng)付職工薪酬了，但是明年1月才做收入確認(rèn)，成本是明年1月的，但是薪酬是發(fā)生在24年12月）
郭老師
2024 12/14 13:16
他就屬于2025年的成本抵扣，2025年的。
郭老師
2024 12/14 13:16
只不過是個(gè)人做綜合所得匯算清繳的，屬于個(gè)人的收入是在2024年。
84784981
2024 12/14 13:23
老師，匯算清繳有職工薪酬支出表，這部分薪酬在24年做了稅前扣除，那25年做成本，有重復(fù)扣除嗎？
郭老師
2024 12/14 13:30
沒有
沒有多扣除
因?yàn)槟銧I業(yè)收入，營業(yè)成本，期間費(fèi)用這些還是看主表里面的。
84784981
2024 12/14 13:32
所以，老師，我這部分薪酬就正常做24年匯算清繳全額扣除，25年1月做成本正常填寫就行了是嗎？
郭老師
2024 12/14 13:37
是的對的是的對的
84784981
2024 12/14 13:44
老師，這樣跨年掛在勞務(wù)成本，次年才能結(jié)轉(zhuǎn)，這樣做合理嗎？
郭老師
2024 12/14 13:46
合理的
主要是看收入做到幾月份的
84784981
2024 12/14 13:48
老師，是這部分收入一定要做到次年匯算清繳前是嗎？？有什么樣的法規(guī)嗎？
郭老師
2024 12/14 13:52
收入是根據(jù)你納稅義務(wù)時(shí)間
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