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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師能給我一個(gè)完整的商品從出庫(kù)到結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)分錄的流程嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，好的，從生產(chǎn)開始寫
借：生產(chǎn)成本-原材料 貸：原材料
借：生產(chǎn)成本-人工 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
借：生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用 貸：制造費(fèi)用-結(jié)轉(zhuǎn)
借：庫(kù)存商品 貸：生產(chǎn)成本-結(jié)轉(zhuǎn)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品
2024 12/12 17:11
84784976 
2024 12/12 17:12
結(jié)轉(zhuǎn)的成本是金額，和稅款一起嗎
廖君老師 
2024 12/12 17:13
您好，不是的， 這里都是未稅金額?
84784976
2024 12/12 17:15
比如，我們開票對(duì)購(gòu)買方： 309631.28，金額：274009.99，稅：35621.29，怎么做分錄，收到貨款后又怎么做，結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么做
廖君老師
2024 12/12 17:17
您好，這時(shí)只能寫收入分錄
借：應(yīng)收??309631.28? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入??274009.99，銷項(xiàng)稅：35621.29，
借：銀行? ?309631.28? ? 貸：應(yīng)收??309631.28?
沒有成本的金額已知，寫不出下面分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品
84784976
2024 12/12 17:28
借：應(yīng)收 ?309631.28 ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?274009.99，銷項(xiàng)稅：35621.29， 借：銀行 ? 309631.28 ? ?貸：應(yīng)收 ?309631.28 ? 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品
84784976
2024 12/12 17:29
可以一個(gè)憑證上做完嗎
廖君老師
2024 12/12 17:36
您好，可以的哦，分開或合在一起寫都是可以的
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