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小規(guī)模開專票繳納城建稅印花稅也不計提增值稅城建稅印花稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
增值稅開票做收入的時候計提
印花稅如果是季度繳納，也要先計提
城建稅一般不計提，直接繳納的時候做
12/10 20:59
84784962 
12/10 21:06
別的老師跟你回答的正好相反，到底哪個是對的
84784962
12/10 21:08
別的老師回答正好跟你相反
小菲老師 
12/10 21:08
同學，你好
對方怎么回答的，你發(fā)我一下，謝謝！
你的截圖是我的回答
小菲老師
12/10 21:11
同學，你好
看到截圖了，你看收入分錄
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
這個就算是計提增值稅了
小菲老師
12/10 21:13
同學，你好
城建稅是根據(jù)增值稅來算的，小規(guī)模是季度繳納增值稅的，并且小規(guī)模有季度不滿30萬，普通發(fā)票免增值稅的規(guī)定，所以一般計提不準確，所以在季度實際繳納的時候直接做
小菲老師
12/10 21:14
印花稅，季度申報繳納就要計提，如果你是按次申報，就不用計提
84784962
12/10 21:14
我問的是小規(guī)模開了專票的時候是否要計提增值稅城建稅印花稅
小菲老師
12/10 21:17
同學，你好
如果你只開專票，那你城建稅要計提的，這樣會比較準確
84784962
12/10 21:20
你覺得圖片這個分錄寫對嗎？有沒有漏了什么
小菲老師
12/10 21:23
同學，你好
看你的分錄是對的
84784962
12/10 21:24
應(yīng)交稅金的印花稅和城建稅多出來了，不平
小菲老師
12/10 21:26
同學，你好
是平的
第4第5行和第6第7行，是互沖的，你看下
84784962
12/10 21:28
但是我明細賬里面又多出來了應(yīng)交稅金的印花稅和城建稅了
小菲老師
12/10 21:31
同學，你好
看了期初是1781.5，應(yīng)該是這個問題，你把10月份之前的明細表，也發(fā)一下
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