00:10:00
問題已解決
去年的費(fèi)用發(fā)票，今年才入賬的話，用什么科目？需要用到以前年度損益調(diào)整去做嗎？但是我們?nèi)ツ晔墙涣似髽I(yè)所得稅的，如果用這個科目，那我們的年度企業(yè)所得稅報告需要更正申報嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，要用以前年度損益調(diào)整。
匯算清繳的報表也需要修改
2024 12/06 16:59
84784973 
2024 12/06 17:11
以前年度損益會結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)期的本年利潤，那今年申報的時候豈不是要把這個成本調(diào)增？
宋生老師 
2024 12/06 17:14
你好，這個是轉(zhuǎn)入到利潤分配未分配利潤，不是轉(zhuǎn)入到本年利潤。
84784973
2024 12/06 17:22
先入以前年度調(diào)整損益，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，年底再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤，如果要更正去年企業(yè)所得稅的話，那今年的企業(yè)所得稅是不是要調(diào)增這個利潤
宋生老師
2024 12/06 17:23
你好，，這個是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。
今年的企業(yè)所得稅跟去年沒有關(guān)系。
84784973
2024 12/06 17:29
那我還要去更正去年的報表嗎？結(jié)轉(zhuǎn)到了今年的未分配利潤，影響了當(dāng)年的利潤啊，當(dāng)年利潤減少了，去年交費(fèi)的企業(yè)所得稅還要去退回來？
宋生老師
2024 12/06 17:30
你好，是的，是需要更正，去年的匯算清繳的表。
可以退稅或者抵減以后
84784973
2024 12/06 17:31
有點(diǎn)不明白，這些發(fā)票我不是入在今年，今年的未分配利潤不是已經(jīng)減少了嗎？去年的還能退嗎？
宋生老師
2024 12/06 17:32
你好，你入到今年，但是是用以前年度損益調(diào)整來做的，實(shí)際本質(zhì)上調(diào)整的還是去年的。
84784973
2024 12/06 17:34
分錄應(yīng)該怎么做？
84784973
2024 12/06 17:42
雖然說是調(diào)整去年的，但是在今年做的時候，不是影響了當(dāng)年的利潤嗎？如果去年的報表調(diào)整了，退稅了，那今年的利潤不用調(diào)增嗎？去年退稅了，今年又能減少費(fèi)用這樣子嗎？
宋生老師
2024 12/06 18:03
去年的費(fèi)用，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤
宋生老師
2024 12/06 18:04
去年的費(fèi)用，借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)付賬款等。
宋生老師
2024 12/06 18:04
他不影響今年，不減少屬于今年的費(fèi)用
宋生老師
2024 12/06 18:04
也就不影響今年的利潤。
閱讀 88
描述你的問題，直接向老師提問
625
意見反饋
