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問題已解決
老師你好，去年5月份有一筆4千的成本費(fèi)用一直在那里掛著，我問領(lǐng)導(dǎo)，說因?yàn)榻o對(duì)方介紹了一個(gè)活，對(duì)方不要這筆錢了，可是去年給我們開過專票當(dāng)時(shí)也抵扣了！我現(xiàn)在讓領(lǐng)導(dǎo)寫個(gè)情況說明，把這筆錢轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，增值稅轉(zhuǎn)出是嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這種情況應(yīng)做如下處理：
增值稅轉(zhuǎn)出：將該筆費(fèi)用對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借記原掛賬的成本費(fèi)用科目，貸記應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）。
轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入：把不需要支付的 4000 元款項(xiàng)轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，借記原掛賬的成本費(fèi)用科目，貸記營業(yè)外收入。
讓領(lǐng)導(dǎo)寫情況說明是合理的，情況說明應(yīng)包括業(yè)務(wù)背景、發(fā)票情況和確認(rèn)處理等內(nèi)容，作為會(huì)計(jì)處理依據(jù)。
2024 12/05 13:22
84785022 
2024 12/05 14:16
老師去年的帳，跨年了，其它的都沒有影響的對(duì)吧
樸老師 
2024 12/05 14:18
嗯
其他的都沒影響的
84785022
2024 12/05 14:27
老師那進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出去，等于這個(gè)合同的專票都轉(zhuǎn)出去了呀
84785022
2024 12/05 14:29
我算出這4千的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出去，怎么公式算呢
樸老師
2024 12/05 14:31
借成本費(fèi)用科目
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
跨年的就用
借以前年度損益調(diào)整
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785022
2024 12/05 15:54
老師你好，我又特意問了這筆接過來的老帳4千，又說是那4千最開始對(duì)私打過去的，因?yàn)椴欢?！后來把剩下的?duì)公打過去了！對(duì)方財(cái)務(wù)把私公一起開票過來導(dǎo)致這種情況，以前留下的帳就這樣了
樸老師
2024 12/05 15:57
那這個(gè)有發(fā)票對(duì)嗎
按發(fā)票來做就可以
84785022
2024 12/05 16:09
老賬就是那樣做的，可是我接過來做帳了，這4千帳上顯示還欠對(duì)方公司4千咋辦，已經(jīng)對(duì)私轉(zhuǎn)了呀
84785022
2024 12/05 16:09
總不能一直這樣不處理吧
樸老師
2024 12/05 16:13
那你就
借應(yīng)付賬款
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款
貸庫存現(xiàn)金
84785022
2024 12/05 16:43
這庫存現(xiàn)金是老板自己錢轉(zhuǎn)給別人的，要給他報(bào)銷嗎？要他寫什么證明嗎？老師
樸老師
2024 12/05 16:45
同學(xué)你好
要的
不是有發(fā)票嗎？發(fā)票就可以
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