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問題已解決
23年有筆費用支出，5000元，財務人員沒申請發(fā)票，直接做了費用5000，24年1月申請開專票5000元，應該調整做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
意思是24年收到專票了 ？
2024 12/04 11:35
84784985 
2024 12/04 11:40
對對對，24年一月份收到專票了，財務做的分錄是
借，財務費用4424.78
進項稅額575.22
貸，以前年度損益調整-5000
借，利潤分配—未分配利潤5000
貸，以前年度損益調整5000
剛看賬的時候懵了，做錯了吧，現(xiàn)在以前年度損益調整是一萬
正確的應該怎么做？求教
文文老師 
2024 12/04 11:49
借，財務費用4424.78
進項稅額575.22
借，以前年度損益調整-5000
一正一負，才是平的
84784985
2024 12/04 11:51
更正：打錯了
借，財務費用4424.78
進項稅額575.22
借，以前年度損益調整-5000
借，利潤分配—未分配利潤5000
貸，以前年度損益調整5000
這樣以前年度損益調整是1萬，用的金蝶
文文老師
2024 12/04 11:53
借，利潤分配—未分配利潤5000
貸，以前年度損益調整5000
這個分錄寫反了。
84784985
2024 12/04 11:57
23年做的
借，財務費用5000
貸，銀行存款
不用處理了嗎？24年直接用以前年度損益調整，這樣的話財務費用不是入了兩次賬嗎5000+4424.78？這個科目的借貸方向代表什么意思?。繘]用過
文文老師
2024 12/04 12:00
借：應交稅費-應交增值稅-進項
貸：以前年度損益調整或財務費用
84784985
2024 12/04 14:09
借，進項稅額575.22
貸，以前年度損益調整575.22
借，以前年度損益調整575.22
貸，利潤分配—未分配利潤575.22？
完整的是這樣做嗎？
以前年度損益調整的借方和貸方代表什么意思，可以講下嗎？
文文老師
2024 12/04 14:14
以前年度損益調整是個過渡科目。它是所有者權益科目
84784985
2024 12/04 14:19
哦哦，
借，進項稅額575.22
貸，以前年度損益調整575.22
借，以前年度損益調整575.22
貸，利潤分配—未分配利潤575.22？
我這次是這樣做嗎？
文文老師
2024 12/04 14:22
是的，這樣做就不會重復了
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