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一般納稅人，銷售方和采購方，退貨款，沖紅，怎么寫會計分錄，麻煩寫詳細些，銷售和采購都需要
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
銷售方原分錄紅沖銷售收入和結轉的成本
購買方
借：原材料/庫存商品?負數(shù)
貸：應付賬款??負數(shù)
應交稅費-增值稅-進項轉出 正數(shù)
2024 11/29 08:46
84785045 
2024 11/29 08:49
進項稅額轉出不是借方？
家權老師 
2024 11/29 08:51
那個就是在貸方轉出的
84785045
2024 11/29 08:53
那原來做的應交稅費應交增值稅進項稅不用處理嗎？
家權老師
2024 11/29 08:53
已經(jīng)抵扣了呀，所以才轉出的
84785045
2024 11/29 08:56
我是說這個科目分錄不用處理嗎？就是直接用這個轉出分錄做下就可以嗎？
家權老師
2024 11/29 09:01
是的，直接做那個轉出分錄就行了。
本月末還是先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84785045
2024 11/29 09:10
那結轉未交增值稅分錄怎么操作
家權老師
2024 11/29 09:15
這筆就是
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
84785045
2024 11/29 12:01
附件我直接附紅字發(fā)票可以嗎？
家權老師
2024 11/29 14:11
進項轉出就是附紅字發(fā)票
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