00:10:00
問題已解決
請(qǐng)問老師，單位要注銷，注銷前出售了一套房子，房子所在地與單位所在地，不一致，需要預(yù)繳增值稅。如果這月11月開 ，下月辦理增值稅預(yù)交 。申報(bào)也得在1月么？領(lǐng)導(dǎo)讓12月20日前完成注銷。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，12月可以在機(jī)構(gòu)地申報(bào)
?異地賣房預(yù)繳增值稅的當(dāng)月可以在機(jī)構(gòu)地申報(bào)。
2024 11/28 12:34
84785035 
2024 11/28 12:37
預(yù)繳當(dāng)月，可以直接申報(bào)么？
84785035
2024 11/28 12:37
但是12366答復(fù)說預(yù)繳當(dāng)月的，只能在次月申報(bào)。
廖君老師 
2024 11/28 12:40
您好，是的，可以的，預(yù)繳時(shí)間在月初早一點(diǎn)，機(jī)構(gòu)地申報(bào)比這個(gè)晚幾天
84785035
2024 11/28 13:42
正常情況都是次月報(bào)上個(gè)月的呀？
廖君老師
2024 11/28 14:02
您好，您看文件，可以的呢?
根據(jù)《增值稅稅收法律》第九十六條規(guī)定，納稅人應(yīng)當(dāng)按照月預(yù)繳增值稅，但可以申請(qǐng)異地項(xiàng)目月預(yù)繳增值稅，即將異地項(xiàng)目當(dāng)月開的發(fā)票在下個(gè)月申報(bào)增值稅之前先行預(yù)繳增值稅，交增值稅時(shí)再抵扣?
84785035
2024 11/28 15:03
12月預(yù)繳，12月就注銷。
84785035
2024 11/28 15:04
增值稅還沒有立法
廖君老師
2024 11/28 15:10
您好，我們所有的科目都清理了，沒有涉稅風(fēng)險(xiǎn)的話，12月是可以注銷的
84785035
2024 11/28 15:30
但是12月有異地預(yù)繳，正常情況下，當(dāng)月預(yù)繳必須次月申報(bào)的呀？
廖君老師
2024 11/28 15:41
您好，咱跟稅務(wù)大廳電話問一下，文件96條是可以的，我們這里也是可以的呢
閱讀 273
描述你的問題，直接向老師提問
574
意見反饋
