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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師申請(qǐng)高新前 要對(duì)近三年的賬出具審計(jì)報(bào)告和稅審報(bào)告才可以是嗎
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你好，是的，要最近三年進(jìn)行審計(jì)。
2024 11/25 09:54
84784995 
2024 11/25 09:55
好的 老師 我面試的這家公司是做消防維保的 他屬于增值稅的那個(gè)征稅范圍 然后開票是怎么開的
宋生老師 
2024 11/25 09:56
你好，這一般開個(gè)一般開維保費(fèi)或者維修費(fèi)都可以。
84784995
2024 11/25 09:57
他是屬于現(xiàn)代服務(wù)-其他現(xiàn)代服務(wù)嗎
宋生老師
2024 11/25 09:58
你好，維修的話不屬于這個(gè)
84784995
2024 11/25 09:58
那屬于那個(gè)
宋生老師
2024 11/25 10:00
修理修配勞務(wù) 勞務(wù) 202
84784995
2024 11/25 10:02
維護(hù)保養(yǎng)這塊呢 屬于勞務(wù)嗎
宋生老師
2024 11/25 10:03
你好，這個(gè)一般按照現(xiàn)代服務(wù)就好了。
84784995
2024 11/25 10:04
修理費(fèi)才是勞務(wù)是嗎 因?yàn)橛袀€(gè)文件是這樣規(guī)定的
根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于明確中外合作辦學(xué)等若干增值稅征管問題的公告》（國家稅務(wù)總局公告2018年第42號(hào)）第六條規(guī)定，納稅人對(duì)安裝運(yùn)行后的機(jī)器設(shè)備提供的維護(hù)保養(yǎng)服務(wù)，按照“其他現(xiàn)代服務(wù)”繳納增值稅.
宋生老師
2024 11/25 10:05
你好，你這個(gè)保養(yǎng)的話才是6%，上面說的你維修的話是13%。
宋生老師
2024 11/25 10:05
這兩個(gè)還是有點(diǎn)差異的。
84784995
2024 11/25 10:07
老師你又處理過此類企業(yè)的賬嗎
宋生老師
2024 11/25 10:10
你好，是的。老師之前做工程的時(shí)候很多這樣子的。
84784995
2024 11/25 10:19
好的 這家公司還會(huì)涉及到勞務(wù)公司 勞務(wù)公司差額計(jì)稅怎么怎么開具發(fā)票的呢
宋生老師
2024 11/25 10:20
你好，這個(gè)開發(fā)票的時(shí)候在發(fā)票開具界面點(diǎn)擊差額，然后輸入差額的金額就可以了。
84784995
2024 11/25 10:23
好的謝謝老師
宋生老師
2024 11/25 10:23
你好不，不用客氣了。
84784995
2024 11/25 10:24
那我們公司收到這票怎么入賬呢 按差額嗎
宋生老師
2024 11/25 10:25
你好，1、確認(rèn)收入
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計(jì)稅（計(jì)提）
2、向被派遣員工支付薪酬，確認(rèn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬
3.取得合規(guī)增值稅扣稅憑證且納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計(jì)稅（扣減）
貸：主營業(yè)務(wù)成本
4.申報(bào)納稅時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計(jì)稅（繳納）
貸：銀行存款
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