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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,我9月和10月的收入現(xiàn)在要做到10月份的賬里面,發(fā)票是11月開(kāi)的,回款也是11月份,我現(xiàn)在要怎么寫(xiě)分錄呢,這屬于暫估對(duì)嗎,摘要怎么寫(xiě)呢
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你問(wèn)的是11月如何做賬嘛
2024 11/23 17:35
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2024 11/23 17:41
10月怎么確認(rèn)收入
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2024 11/23 17:42
我們9月和10月已經(jīng)把貨物銷(xiāo)售出去了,賬有對(duì)了,只是發(fā)票和收款都是在11月份發(fā)生的
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鐘存老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/23 17:43
10月份
借:應(yīng)收賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅
如果開(kāi)票的月份,開(kāi)票的金額與之前確認(rèn)的金額一致,開(kāi)票本身不需要做賬務(wù)處理
回款的分錄
借:銀行存款
貸:應(yīng)收賬款
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2024 11/23 17:45
我現(xiàn)在做到10月里邊也要做銷(xiāo)項(xiàng)稅額嗎
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2024 11/23 17:45
需要在摘要寫(xiě)上暫估嗎
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2024 11/23 17:46
我入庫(kù)的暫估就沒(méi)有寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅額
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鐘存老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/23 17:47
確認(rèn)收入的當(dāng)時(shí)需要確認(rèn)銷(xiāo)項(xiàng)稅
金額確定的情況下不需要寫(xiě)暫估的
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2024 11/23 17:50
我現(xiàn)在11月份開(kāi)的發(fā)票,10月份的賬肯定是不曉得產(chǎn)生多少銷(xiāo)項(xiàng)稅額的呢
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鐘存老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/23 17:51
嗯嗯,根據(jù)您的實(shí)際情況確認(rèn)
不是說(shuō)所有的時(shí)候,不開(kāi)票都不知道銷(xiāo)項(xiàng)稅
因?yàn)轫?xiàng)目確定,簽訂合同以后價(jià)款確定的情況下
增值稅就確定了
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鐘存老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/23 17:52
如果您單位確實(shí)存在不開(kāi)票就定不了價(jià)款和增值稅的
可以在摘要里面寫(xiě)暫估的
暫估的時(shí)候可以同步暫估增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅
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