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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，一般納稅人有加計(jì)抵減，月末需要計(jì)提加計(jì)抵減額嗎？
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您好，一般納稅人有加計(jì)抵減，月末不需要計(jì)提加計(jì)抵減額
2024 11/17 16:47
84784992 
2024 11/17 16:48
所有的增值稅月末都不需要計(jì)提，結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅就可以了對(duì)嗎？
劉艷紅老師 
2024 11/17 16:50
增值稅要計(jì)提，加計(jì)抵減不用做
84784992
2024 11/17 16:53
例如，銷項(xiàng)稅,50000萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅10000，期初有留抵10000，可以加計(jì)抵減10%。月末分錄該怎么做？
劉艷紅老師
2024 11/17 16:55
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅40000
貸:銀行存款30000
其他收益10000
84784992
2024 11/17 17:00
老師您這是次月實(shí)際繳納時(shí)的分錄，月末的分錄是不是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)50000，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)10000，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅轉(zhuǎn)出40000. 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅轉(zhuǎn)出40000，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅40000
劉艷紅老師
2024 11/17 17:47
進(jìn)和銷抵銷轉(zhuǎn)到未交增值稅里面了
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