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問題已解決
老師，請(qǐng)問一下，我們有一項(xiàng)技術(shù)管理費(fèi)，我們?cè)?月份已經(jīng)給對(duì)方付了款，但是在9月他只開出一半的專票，然后10月份又把剩下的發(fā)票開出來了，現(xiàn)在這10月開出的票怎么做分錄合適
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 84784950
金牌答疑老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
9月他開了一半的發(fā)票，我先做，借：預(yù)付賬款，8700貸：銀行存款8700，然后開的發(fā)票數(shù)據(jù)做，借：管理費(fèi)用，4433.96，應(yīng)交稅費(fèi)266.04，貸：預(yù)付賬款4700，10月的分錄，借：管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)，貸：預(yù)付賬款
11/14 10:20
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11/14 10:20
這樣做了，導(dǎo)致我的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)不一致
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11/14 10:22
但是這樣操作，我資產(chǎn)負(fù)債表里，資產(chǎn)和負(fù)債兩邊數(shù)據(jù)相差8700
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11/14 10:28
是9月份的資產(chǎn)負(fù)債表里的數(shù)據(jù)相差4000
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11/14 10:31
就是，資產(chǎn)負(fù)債表里的預(yù)付賬款有4000
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11/14 10:37
我再研究一下，謝謝老師
apple老師 
11/14 10:07
同學(xué)你好！
在9月分時(shí)，你是怎么做分錄的，
如果在9月時(shí)，雖然沒開票，也全部計(jì)入費(fèi)用了，那么， 這個(gè)月只把 進(jìn)項(xiàng)稅單獨(dú)拎出來做，
如果9月，沒有全部計(jì)入費(fèi)用，那么，10月和9月處理是一樣的，
apple老師
11/14 10:21
同學(xué)你好，你做的是對(duì)的，就是么做的，
apple老師
11/14 10:27
那么，10月份
你的 科余表上，預(yù)付賬款=0
資產(chǎn)負(fù)債表上 預(yù)付賬款不等于0嗎
能讓我看一下報(bào)表嗎
資產(chǎn)負(fù)債表 和科余表?
??
apple老師
11/14 10:30
嗯，行的，
9月的科余表? 和 9月BS表，我看一下，哪里不對(duì)
就是預(yù)付賬款這個(gè)會(huì)計(jì)科目不對(duì)嗎
如果是的話，能否? 把BS表后臺(tái)的公式 改一下
你的分錄是沒有錯(cuò)的，
apple老師
11/14 10:36
資產(chǎn)負(fù)債表，預(yù)付賬款余額=4000
這個(gè)是對(duì)的
那么，它對(duì)的科目， 銀行存款 也是少 4000的
左右兩邊是平的
還是不太明白 你的表上，怎么不平的，
apple老師
11/14 10:41
好的， 不客氣同學(xué)，工作辛苦了
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