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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您看我這筆分錄是什么意思，是正確的嗎？借：銀行存款100元 貸：其他應(yīng)付款-保費(fèi)80元 其他應(yīng)付款-押金10元 應(yīng)收賬款10元
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該業(yè)務(wù)說明，收了押金，保費(fèi)，同時(shí)沖減應(yīng)收
2024 11/13 17:26
84784965 
2024 11/13 17:39
就是公司代客戶買保險(xiǎn)，收到100其中80是保費(fèi)10元是押金10元是公司的服務(wù)費(fèi)，分錄我那樣寫是正確的嗎？
84784965
2024 11/13 17:40
這個(gè)業(yè)務(wù)開票應(yīng)該是只開一個(gè)服務(wù)費(fèi)10元就行，還是保單押金也要開呢？
文文老師 
2024 11/13 17:46
這個(gè)業(yè)務(wù)開票 是只開一個(gè)服務(wù)費(fèi)10元就行
84784965
2024 11/13 17:49
但是保單上購(gòu)買方是我們公司，因?yàn)橹挥瞄_收到的服務(wù)費(fèi)就行嗎？
84784965
2024 11/13 17:50
也是只用開收到的服務(wù)費(fèi)就行嗎？
文文老師
2024 11/13 17:50
保單上購(gòu)買方是我們公司，則需要將服務(wù)費(fèi)+保費(fèi)一起開給客戶
84784965
2024 11/13 17:51
然后這個(gè)押金是根據(jù)客戶的出險(xiǎn)情況來確定退不退，退好多，退的話也 不是給客戶，是直接由保險(xiǎn)公司和我們公司分掉
84784965
2024 11/13 17:52
那么這個(gè)押金是否開發(fā)票呢？
文文老師
2024 11/13 17:53
這個(gè)押金不開發(fā)票
84784965
2024 11/13 17:54
押金不退給客戶哦，也不用開嗎
文文老師
2024 11/13 17:57
到期也不退給客戶嗎？
84784965
2024 11/13 17:58
不退，由保險(xiǎn)公司和我們公司，根據(jù)出險(xiǎn)情況分掉
文文老師
2024 11/13 18:01
那需要開給客戶了
84784965
2024 11/13 18:03
保單上購(gòu)買方是我們公司，則需要將服務(wù)費(fèi)+保費(fèi)一起開給客戶，押金不退也要開給客戶，如果看到上購(gòu)買方是客戶押金要退，就不用開保費(fèi)和押金給客戶，這樣理解對(duì)嗎
文文老師
2024 11/13 18:12
是的，你的理解是對(duì)的。
84784965
2024 11/14 12:04
那么公司代客戶買保險(xiǎn)，收到100其中80是保費(fèi)、10元是押金、10元是公司的服務(wù)費(fèi)，保費(fèi)保單是我們公司名稱，押金不退，分錄是怎么寫的？
文文老師
2024 11/14 12:07
借：銀行存款? 100? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)
84784965
2024 11/14 13:45
那么我們公司支付押金10元和保費(fèi)80元的時(shí)候分錄怎么做呢？
文文老師
2024 11/14 14:27
可做為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本處理
84784965
2024 11/14 14:56
也就是我們這個(gè)業(yè)務(wù)收款就是借：銀行存款100 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入94.34 銷項(xiàng)稅額5.66，把保費(fèi)和押金支付給保險(xiǎn)公司 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本80（保單費(fèi)用） 其他應(yīng)收款-押金10 銀行存款，是對(duì)的嗎老師？不對(duì)的話麻煩您寫一下分錄，謝謝您
文文老師
2024 11/14 14:58
是對(duì)的，可以這樣處理的
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