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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
應(yīng)收賬款沒(méi)有二級(jí)明細(xì)，除去客戶的，還有什么明細(xì)屬于應(yīng)收賬款，怎么寫這個(gè)二級(jí)明細(xì)呀
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應(yīng)收賬款的二級(jí)明細(xì)除了客戶名稱外，還可以包括發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、到期日等信息。這樣可以幫助你更好地跟蹤每筆應(yīng)收款的狀態(tài)和歷史記錄。在編制時(shí)，可以按照這樣的格式：客戶名稱-發(fā)票號(hào)碼-開(kāi)票日期-到期日，這樣便于管理和核對(duì)。
11/08 15:13
84785027 
11/08 15:16
沒(méi)有客戶名字，因?yàn)閷?shí)際不存在，但是這個(gè)科目有余額，又拿不出具體客戶名字，所以我應(yīng)該怎么編這個(gè)二級(jí)科目呢？
堂堂老師 
11/08 15:17
如果實(shí)際不存在具體的客戶名字，但科目有余額，可能是預(yù)收款項(xiàng)、押金或其他應(yīng)收款形式?？梢詫⑦@部分余額歸類為“預(yù)收款項(xiàng)”、“押金”等具體項(xiàng)目，根據(jù)具體情況明確標(biāo)注來(lái)源和期限，例如“預(yù)收款項(xiàng)-2023年合同”或“租賃押金-2023年”。這樣可以清晰地反映賬目的性質(zhì)和來(lái)源。
84785027
11/08 15:24
是假的，要注銷沒(méi)有憑證，要?jiǎng)?chuàng)科目難呀。我直接應(yīng)收賬款-押金可以嗎？
堂堂老師
11/08 15:26
如果確定這部分余額是錯(cuò)誤的或者“假的”，直接使用“應(yīng)收賬款-押金”可能不太合適，因?yàn)檫@樣的描述還是暗示了款項(xiàng)的合法性和實(shí)際存在性。建議使用“應(yīng)收賬款-待核查”或“應(yīng)收賬款-待處理”作為科目名稱，然后進(jìn)行進(jìn)一步的調(diào)查和核實(shí)，以便正確處理這部分余額。這樣既保持了賬務(wù)的清晰，也便于后續(xù)的賬務(wù)處理。
84785027
11/08 15:30
我寫待處理還讓我注銷么，
堂堂老師
11/08 15:32
如果需要注銷這部分“待處理”的應(yīng)收賬款余額，首先應(yīng)該進(jìn)行徹底的調(diào)查確認(rèn)，確保這筆賬目確實(shí)是錯(cuò)誤或無(wú)法驗(yàn)證的。一旦確認(rèn)，可以通過(guò)編制沖銷憑證來(lái)注銷這部分余額。在憑證中，可以描述為“應(yīng)收賬款-待處理沖銷”，以明確這是對(duì)錯(cuò)誤或虛假賬目的糾正。這樣做可以確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性和完整性。
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