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我都分開掛的，未認(rèn)證就是未認(rèn)證沒有抵扣的，待認(rèn)證是待抵扣的金額都沒問題，我說的是銷項稅那里當(dāng)期發(fā)生額平掉了，我給結(jié)轉(zhuǎn)了當(dāng)期的，結(jié)轉(zhuǎn)到待抵扣那里，相遞減了，因為之前一直都沒有設(shè)置待抵扣科目，一直是繳納增值稅的，進(jìn)項掛的進(jìn)項，銷項掛的銷項，年底才結(jié)轉(zhuǎn)，這突然這樣一做我不知道對著沒，這樣，年底把除了這個月的銷項稅額一結(jié)轉(zhuǎn)就好了是吧

同學(xué)您好，銷項稅額不能轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項稅里邊，待抵扣進(jìn)項稅額核算的是一般納稅人已經(jīng)取得增值稅扣稅憑證并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證，準(zhǔn)予以后期間從銷項稅額中抵扣的進(jìn)項稅

那不轉(zhuǎn)怎么體現(xiàn)待抵扣的金額呢，老師

同學(xué)您好，您說的是留抵稅額吧？賬上應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的借方余額就是留抵的進(jìn)項稅額