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算留底稅的時(shí)候沒認(rèn)證的不能考慮在里面

當(dāng)月應(yīng)該繳納增值稅了，結(jié)轉(zhuǎn)分錄如下 當(dāng)月發(fā)生的應(yīng)交未交增值稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 其他科目不要結(jié)轉(zhuǎn)了

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)了就不用做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄了，做賬時(shí)有進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)，別的不用做了

待抵扣的要體現(xiàn)，待認(rèn)證的我們都是放在其他應(yīng)收款-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，免的和應(yīng)交稅費(fèi)混淆了

老師，我發(fā)錯(cuò)了，第一個(gè)不是的，就看第二個(gè)余額表

我都分開掛的，未認(rèn)證就是未認(rèn)證沒有抵扣的，待認(rèn)證是待抵扣的金額都沒問題，我說的是銷項(xiàng)稅那里當(dāng)期發(fā)生額平掉了，我給結(jié)轉(zhuǎn)了當(dāng)期的，結(jié)轉(zhuǎn)到待抵扣那里，相遞減了，因?yàn)橹耙恢倍紱]有設(shè)置待抵扣科目，一直是繳納增值稅的，進(jìn)項(xiàng)掛的進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)掛的銷項(xiàng)，年底才結(jié)轉(zhuǎn)，這突然這樣一做我不知道對(duì)著沒，這樣，年底把除了這個(gè)月的銷項(xiàng)稅額一結(jié)轉(zhuǎn)就好了是吧

我這個(gè)月銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅金額一致，相遞減了，你說的那個(gè)我之前是一直那樣做的，現(xiàn)在是有個(gè)大金額的發(fā)票進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)稅了，所以在賬里體現(xiàn)了個(gè)待抵扣，我該怎么做老師

那老師，待抵扣的稅額不需要體現(xiàn)嗎