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匯算清繳里,所得稅彌補虧損明細表,我需要本年度做點利潤,但是以前年度有虧損,系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)下來了,表格該怎么修改
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速問速答彌補虧損表改不了,你匯算完有點利潤,會自動彌補虧損,不會交稅,不過不交稅,畢竟你盈利就可以了
2018 05/24 12:00
84785001
2018 05/24 12:04
是這么個情況,17年有預交了所得稅,年度是虧損了,匯算清繳我想做點利潤剛好抵這個所得稅額。不然留稅要退稅是要查賬的
艾秋娟
2018 05/24 12:06
那你17年度季報時為什么所得稅呢,季報也可以彌補虧損就不用交稅了,現(xiàn)在你改不了,只能在系統(tǒng)中顯示你超繳,會退稅和留抵
84785001
2018 05/24 12:08
我的情況有點復雜,之所以有交稅是因為1.2季度稅局是給我做核定征收的,3.4季度又查賬征收了
艾秋娟
2018 05/24 12:13
哦,之前核定征收是現(xiàn)在是查賬征收,是不可以彌補之前的虧損的,所以你可以交稅抵這個稅款
84785001
2018 05/24 12:14
不是啊,13年是查賬的,所以現(xiàn)在彌補虧損的金額就是13年結(jié)轉(zhuǎn)下來的,
艾秋娟
2018 05/24 12:25
不是以前是不是查賬,只要之后變成核定,然后再改查賬,之前的虧損都不可以彌補,或者你可問問你的稅務局所得稅處,他們的回答就是這樣的
84785001
2018 05/24 12:28
那怎么我以前年度的還彌補下來了啊
艾秋娟
2018 05/24 12:37
系統(tǒng)錯誤,我有一戶也是這個情況,彌補肯定是不對的,你需要到稅務局更改,或者就這樣,等稅務局查賬時再補交,但是會產(chǎn)生滯納金
84785001
2018 05/24 12:40
就是不想查賬,所以才想把多交的稅做平了啊
艾秋娟
2018 05/24 12:43
不是因為這個原因稅務局就查賬,稅務局每年都對企業(yè)所得稅做稅審的,你就是把這個做平了,也會查賬的
84785001
2018 05/24 12:49
那也只是抽查啊
艾秋娟
2018 05/24 12:53
是,今年不查,不代表以后不查,而且稽查局也會查,稽查局一查會查3年的賬,企業(yè)廢業(yè)時也會賬,所以你就按正確的報,按正確的交,該退則退,該補則補,到了這時候你想交或者想補,你是打算改賬嗎,賬表要一致的,你報的是什么,你賬就得是什么
84785001
2018 05/24 12:56
我可以費用調(diào)整啊,把以前年度虧損的數(shù)據(jù)做到納稅調(diào)整里?
艾秋娟
2018 05/24 12:59
哦,那也可以,你是你的系統(tǒng)是錯誤的,你得到稅務局大廳更改之后,才可以不彌補,才可以做利潤抵之前交的稅
84785001
2018 05/24 13:06
但是我本年的費用沒這么多啊,這個公司本來就不打算營業(yè)了的,所得留底的所得稅是用不掉的。最好就是這樣拿來沖了
艾秋娟
2018 05/24 13:08
費用沒有那么多,就不好辦了,或者可以收集一些沒有名頭和日期的餐費票子,改一下賬入里面,再調(diào)增利潤
84785001
2018 05/24 13:15
我們是小型微利企業(yè),所得稅還可以減免15的,如果減免之后,我要調(diào)整的所得稅額又更高了。這個減免表我能不能不要報啊
艾秋娟
2018 05/24 13:21
不報,就是你不享受減免15%是不是,應該可以的
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