免費(fèi)問答

需不需要再做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，比如借方:進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸方:進(jìn)項(xiàng)稅額然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅這些呢

不需要再做額外的結(jié)轉(zhuǎn)分錄。調(diào)增進(jìn)項(xiàng)稅額后直接反映在應(yīng)交稅費(fèi)賬戶中，無需再次轉(zhuǎn)出或結(jié)轉(zhuǎn)。直接調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)的相關(guān)子賬戶即可，保持賬務(wù)處理的簡潔性。

老師，稽查后我是否需要調(diào)整賬務(wù)，還是說只需要把稽查追繳的留底稅，增值稅，企業(yè)所得稅這一塊補(bǔ)分錄就可以了嗎

稽查后您需要調(diào)整賬務(wù)，補(bǔ)錄追繳的留底稅、增值稅、企業(yè)所得稅等相關(guān)稅費(fèi)的分錄。這樣做可以確保您的財(cái)務(wù)記錄準(zhǔn)確反映公司的稅務(wù)狀況，避免未來的財(cái)務(wù)差錯(cuò)。直接調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)賬戶，確保所有變動(dòng)都被正確記錄。

這些相應(yīng)的分錄老師能給我寫一寫嗎？我的留底退稅56萬追繳，補(bǔ)交增資稅61萬，企業(yè)所得稅5萬，罰款35萬，滯納金3萬左右

當(dāng)然可以。針對(duì)您提到的各種稅費(fèi)調(diào)整，可以按以下分錄處理： 1. 留底退稅追繳： - 借方：應(yīng)交稅費(fèi)-其他應(yīng)交稅費(fèi)（56萬） - 貸方：銀行存款（56萬） 2. 補(bǔ)交增值稅： - 借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（61萬） - 貸方：銀行存款（61萬） 3. 企業(yè)所得稅補(bǔ)繳： - 借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅（5萬） - 貸方：銀行存款（5萬） 4. 罰款： - 借方：營業(yè)外支出-罰款（35萬） - 貸方：銀行存款（35萬） 5. 滯納金： - 借方：營業(yè)外支出-滯納金（3萬） - 貸方：銀行存款（3萬） 這樣的分錄可以確保您的賬務(wù)處理正確無誤，稅務(wù)調(diào)整清晰明了。

謝謝老師

不客氣，有其他財(cái)務(wù)稅務(wù)問題隨時(shí)歡迎咨詢！祝您工作順利！