免費(fèi)問答

一、一般納稅人 《增值稅納稅申報表附列資料（四）》（稅額抵減情況表）： 第 3 行 “建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”：填寫異地預(yù)繳的增值稅稅額，包括本期發(fā)生額和本期實(shí)際抵減稅額。 《增值稅納稅申報表》主表： 第 28 欄 “①分次預(yù)繳稅額”：填寫異地預(yù)繳的增值稅稅額，該金額會自動匯總到主表第 24 欄 “應(yīng)納稅額合計” 的計算中，即從應(yīng)納稅額中抵減預(yù)繳稅額。 二、小規(guī)模納稅人 《增值稅納稅申報表》主表： 第 21 欄 “本期預(yù)繳稅額”：填寫異地預(yù)繳的增值稅稅額，該金額會自動匯總到主表第 22 欄 “本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額” 的計算中，即從應(yīng)納稅額中抵減預(yù)繳稅額。

老師預(yù)繳的有附加稅

異地預(yù)繳附加稅在申報表中的填寫方式如下： 一、一般納稅人 《增值稅及附加稅費(fèi)申報表附列資料（五）》（附加稅費(fèi)情況表）： 第 3 欄 “本期是否適用小微企業(yè)‘六稅兩費(fèi)’減免政策”：根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況勾選 “是” 或 “否”。如果符合小微企業(yè) “六稅兩費(fèi)” 減免政策條件，可享受相應(yīng)減免。 第 4 欄 “減免政策適用主體”：根據(jù)企業(yè)類型選擇 “增值稅小規(guī)模納稅人”“增值稅一般納稅人個體工商戶” 或 “小型微利企業(yè)” 等。 第 5 欄 “適用減免政策起止時間”：填寫享受減免政策的起止日期。 第 8 欄 “本期已繳稅額”：填寫異地預(yù)繳的附加稅稅額。 《增值稅及附加稅費(fèi)申報表》主表： 主表中會自動匯總附加稅費(fèi)情況表中的數(shù)據(jù)，在相應(yīng)欄次反映預(yù)繳的附加稅稅額。 二、小規(guī)模納稅人 小規(guī)模納稅人的填寫方式與一般納稅人基本類似，也是在《增值稅及附加稅費(fèi)申報表》及其附列資料中進(jìn)行填寫。

老師填表金額附加稅跟預(yù)繳的對不上

附加稅的填寫在附加稅申報表已交稅額

老師填在哪里

現(xiàn)在的問題是咱們本地政策附加稅按本地政策附加稅按532，預(yù)繳的政策按732城市維護(hù)建設(shè)稅交的

13列本期已交稅費(fèi) 填寫不了嗎

無法填寫

那你得問問當(dāng)?shù)亓伺?各地系統(tǒng)有些區(qū)別

只有8行可以填寫

主表填寫增值稅321.1對吧

同學(xué)你好 對的 主表是這個