问题已解决
老師,同樣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,為什么一個(gè)需要進(jìn)行價(jià)稅分離,一個(gè)不需要分離,直接乘稅率呢?
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同學(xué),你好
第一張圖片,是收到3萬,里面是含稅的,
第二張圖片,是免稅農(nóng)產(chǎn)品,成本80,是不含稅的
2024 11/01 09:54
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2024 11/01 09:56
老師,如果13里面含稅應(yīng)該13-1進(jìn)行價(jià)稅分離呀?80不含稅,應(yīng)該直接乘以稅率呀,可是答案是相反的
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小菲老師 
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2024 11/01 10:09
同學(xué),你好
第一張圖片,3萬是含稅的,所以不含稅金額3/1.13=2.65,稅額3/1.13*0.13=0.35
第二張圖片,農(nóng)產(chǎn)品成本80,是不含稅的,除以(1-9%)才能得到真實(shí)的買價(jià),因?yàn)榭鄢?%是進(jìn)項(xiàng),除以(1-9%)等于將進(jìn)項(xiàng)重新還原回來了,這個(gè)是比較特殊的,你需要記憶的
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2024 11/01 10:16
老師,第一張圖,我問得不是平銷返利哦,是第八小問,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)哈,13,運(yùn)費(fèi)成本1萬元這個(gè)
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小菲老師 
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2024 11/01 10:18
同學(xué),你好
第8問,說的是成本,那就是不含稅的
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2024 11/01 10:20
老師,為啥這兩張圖都是不含稅的,一個(gè)需要還原之前的價(jià)格80-1.5/1.09*0.09,另外一個(gè)直接乘稅率,都是不含稅
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小菲老師 
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2024 11/01 10:23
同學(xué),你好
一個(gè)需要還原之前的價(jià)格80-1.5/1.09*0.09,這個(gè)特殊,這個(gè)是農(nóng)產(chǎn)品,你就記住,只要是農(nóng)產(chǎn)品,就是這個(gè)公式
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