00:10:00
問題已解決
老師，我們收物業(yè)費開的2649的發(fā)票，現(xiàn)在合同里簽的收一半，剩下的退給個人了，這帳我應該怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！關于物業(yè)費的處理，首先需要將開具的發(fā)票金額2649元記入應收賬款。對于實際收取的一半金額，你可以根據實際收到的現(xiàn)金或銀行轉賬金額記入銀行存款或現(xiàn)金賬戶，并相應減少應收賬款。剩下退還給個人的部分，應從應收賬款中扣除，并在財務系統(tǒng)中做相應的退款處理。這樣可以確保賬目的準確性和完整性。
2024 10/31 17:08
84784988 
2024 10/31 17:11
老師，是退給個人了，她吃了回扣了
堂堂老師 
2024 10/31 17:13
明白了，這種情況下，你需要將退還給個人的那部分金額視作費用報銷或其他支出處理。在賬務上，應將這部分金額從應收賬款中減少，并相應增加一個費用科目，例如“其他業(yè)務支出”或“銷售費用”，以反映這筆支出的性質。這樣既保證了賬目的正確，也能清晰地反映實際的財務狀況。
84784988
2024 10/31 17:15
那老師，我應該怎么寫分錄呢
堂堂老師
2024 10/31 17:18
好的，具體分錄可以這樣處理：
1. 收到物業(yè)費一半的金額時：
借：銀行存款/現(xiàn)金
貸：應收賬款（實際收到的金額）
2. 退款給個人的部分：
借：銷售費用/其他業(yè)務支出（退款金額）
貸：應收賬款（退款金額）
這樣的分錄確保了每一筆交易都被適當記錄，同時也反映了費用的實際流向。
84784988
2024 10/31 17:21
計其他業(yè)務支出，匯算清繳需要交企業(yè)所得稅嗎
堂堂老師
2024 10/31 17:23
是的，其他業(yè)務支出作為公司的費用，在進行年度匯算清繳時，這部分費用會被計入利潤表，從而影響公司的應納稅所得額。如果這些支出是正常且合理的業(yè)務支出，它們可以作為扣除項減少公司的應納稅所得額，進而可能減少企業(yè)所得稅的繳納。但具體情況還需根據具體的費用性質和稅法規(guī)定來確定。
84784988
2024 10/31 17:25
是要交百分之五的企業(yè)所得稅？
堂堂老師
2024 10/31 17:27
企業(yè)所得稅的稅率通常是25%。如果是一般納稅人的企業(yè)，應以這個稅率計算其應納稅所得額的企業(yè)所得稅。具體稅率可能因地區(qū)政策有所不同，但標準稅率是25%。不過，確保遵循當地的稅法規(guī)定進行申報和繳納。
84784988
2024 10/31 17:40
那就讓他們找1300多的發(fā)票來報銷可以嗎？
堂堂老師
2024 10/31 17:42
如果是為了正當的業(yè)務需要而報銷，確保有合法有效的發(fā)票來支持這筆支出是可以的。報銷金額應與發(fā)票金額相符，并確保發(fā)票內容與實際報銷的業(yè)務性質一致。這樣做可以確保財務記錄的合法性和準確性，同時滿足稅務合規(guī)的要求。
閱讀 178
描述你的問題，直接向老師提問
25
意見反饋
