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你好，生產(chǎn)企業(yè)出口退稅的產(chǎn)品，原材料的進項稅轉(zhuǎn)出如何計算？
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同學，你好
原材料的進項稅轉(zhuǎn)出如何計算？
出口退稅，進項不轉(zhuǎn)出的，這個是退稅的
2024 10/27 09:47
84785043 
2024 10/27 09:48
沒有退稅，，也不用轉(zhuǎn)出是嗎？
小菲老師 
2024 10/27 09:51
同學，你好
那你免稅嗎？
84785043
2024 10/27 09:51
也不是免稅，當月要交增值稅，所以不產(chǎn)生退稅
小菲老師
2024 10/27 09:53
同學，你好
那你的意思，就是相當于轉(zhuǎn)內(nèi)銷嘍？？增值稅正常繳納，進項正常抵扣
84785043
2024 10/27 09:56
我的意思是開出口發(fā)票是0稅率，有內(nèi)銷有出口，當月要交增值稅，這種情況下，分不清哪些材料是出口，內(nèi)銷的情況下，也不用進項稅出轉(zhuǎn)出是吧？
小菲老師
2024 10/27 09:57
同學，你好
對于分不清的，應按第二十六條所規(guī)定的申報當月免稅銷售額占當月全部銷售額的比例分攤不能分清的進項稅額進行轉(zhuǎn)出。
84785043
2024 10/27 10:03
例如，全部銷售額1萬，全部進項稅額是8000元，，出口占全部銷售1%，轉(zhuǎn)出金額是8000*1%80元？
小菲老師
2024 10/27 10:04
同學，你好
嗯嗯，是的
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