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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，下午好！我司是一般納稅人，我在6月做憑讓時(shí)把內(nèi)部往來(lái)的“客商輔助核算”是錯(cuò)了，分錄是正確的 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：內(nèi)部往來(lái)（客商輔助核算是錯(cuò)了） 現(xiàn)在要更正內(nèi)部往來(lái)的“客高輔助核算”，老師如何更正？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以做一筆反向分錄來(lái)沖銷(xiāo)原來(lái)的錯(cuò)誤分錄，然后再做正確的分錄。即先紅字沖銷(xiāo)原錯(cuò)誤記錄，再按正確信息藍(lán)字入賬。記得保留調(diào)整前后的憑證復(fù)印件以備查驗(yàn)。
10/22 15:33
84784980 
10/22 15:35
老師，能否把分錄寫(xiě)一下
堂堂老師 
10/22 15:37
當(dāng)然可以。假設(shè)你要更正的金額為X元，分錄如下：
沖銷(xiāo)原錯(cuò)誤記錄：
借：內(nèi)部往來(lái)（紅字）
貸：營(yíng)業(yè)外支出（紅字）
錄入正確記錄：
借：內(nèi)部往來(lái)（正確的客商輔助核算）
貸：營(yíng)業(yè)外支出（正確的客商輔助核算）
請(qǐng)根據(jù)實(shí)際情況替換“內(nèi)部往來(lái)”下的具體客商名稱(chēng)和金額X。
84784980
10/22 15:56
謝謝，老師
堂堂老師
10/22 15:59
不客氣，有其他問(wèn)題歡迎繼續(xù)提問(wèn)。祝工作順利！
84784980
10/22 16:48
老師，能不能這樣沖，分錄如下：貸：內(nèi)部往來(lái)（紅字）
貸：內(nèi)部往來(lái)（藍(lán)字）
堂堂老師
10/22 16:50
可以這樣做。先用紅字沖掉錯(cuò)誤的記錄，再用藍(lán)字添加正確的記錄。確保兩次分錄的金額一致且正確反映到相應(yīng)的客商輔助核算上。這樣處理也是正確的。
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