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實(shí)務(wù)
問題已解決
油票普票 如何做成本，是借 管理費(fèi)用么，貸什么呢
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apple老師
金牌答疑老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好!
當(dāng)月直接報(bào)銷，貸： 庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
如果先計(jì)入，次月給錢，貸：其他應(yīng)付款
借方是對(duì)的， 按照部門計(jì)入不同的費(fèi)用
10/22 10:48
84784989 
10/22 10:52
那這個(gè)做成本不就是報(bào)銷了么??
apple老師 
10/22 10:54
同學(xué)你好
是這樣的
比方說，
員工來報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷單走完了公司審批流程，這個(gè)單據(jù)是送到財(cái)務(wù)部了，但是，他出差了，來不及報(bào)銷?
那么，這個(gè)費(fèi)用是9月發(fā)生的，因此，財(cái)務(wù)部門，可以先計(jì)入9月的賬的
借：管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款
等10月，他回來時(shí)
轉(zhuǎn)錢給他
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款 /庫(kù)存現(xiàn)金
84784989
10/22 10:56
這個(gè)我能理解，意思就是計(jì)入成本 就是給這個(gè)人報(bào)銷了對(duì)吧
84784989
10/22 10:56
老板是想讓我做成本 但不報(bào)銷 這樣不可能的吧
apple老師
10/22 10:57
不是的，同學(xué)
把錢給對(duì)方了，是叫 報(bào)銷了
把這個(gè)金額計(jì)入成本了， 是 叫 入賬了。
84784989
10/22 10:59
那就是說 我拿到油票 正常做賬 但是還是給個(gè)人報(bào)銷了 對(duì)吧?
apple老師
10/22 11:00
對(duì)的，同學(xué)，可以這么說，??
84784989
10/22 11:00
這樣做是不是就計(jì)入成本了 然后 就可以少交企業(yè)所得稅了 都是費(fèi)用
apple老師
10/22 11:01
對(duì)的，同學(xué)，理解完全正確
84784989
10/22 11:01
好的 明白了 謝謝老師
apple老師
10/22 11:01
不客氣同學(xué)，老師應(yīng)該的，工作辛苦了
84784989
10/22 11:40
如果是公司員工小濤用公司租的車 加的油 我在記賬的時(shí)候 其他應(yīng)付款是計(jì)入在這個(gè)員工小濤? 還是計(jì)入在被租車的人小明身上呢
apple老師
10/22 11:42
同學(xué)你好，
這個(gè)錢 準(zhǔn)備給誰，? 【其他應(yīng)付款】的2級(jí)明細(xì)科目，就寫 誰
錢要給 小濤，那么，就是【其他應(yīng)付款】-小濤
錢要給 租賃公司小明，那么，就是【其他應(yīng)付款】-租賃公司小明
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