00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，年末成本回不來(lái)，暫估成本，來(lái)年匯算前回票可以嗎？有沒(méi)有相應(yīng)文件12月暫估分錄跟來(lái)年回來(lái)票沖銷分錄怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
來(lái)年匯算前回票可以嗎？
可以的
12月暫估分錄跟來(lái)年回來(lái)票沖銷分錄怎么處理
暫估分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款
次年紅沖
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ?負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款? ?負(fù)數(shù)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款
10/10 09:04
84784951 
10/10 09:08
老師暫估這個(gè)有法律文件嗎，如果稅局查賬不允許暫估讓補(bǔ)稅怎么辦
小菲老師 
10/10 09:09
同學(xué)，你好
合理的暫估是可以的，這個(gè)是根據(jù)會(huì)計(jì)的權(quán)責(zé)發(fā)生制，本期的成本，沒(méi)有來(lái)發(fā)票，也需要做到本期
84784951
10/10 09:10
3季度利潤(rùn)400萬(wàn)，我可以先暫估300萬(wàn)最晚次年匯算前回票，剩下100萬(wàn)3季度報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)自動(dòng)補(bǔ)虧嗎
小菲老師
10/10 09:12
同學(xué)，你好
剩下100萬(wàn)3季度報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)自動(dòng)補(bǔ)虧嗎
你是之前虧損，還沒(méi)有彌補(bǔ)完 嗎？
84784951
10/10 09:13
對(duì)，以前年度虧損了80萬(wàn)，未分配利潤(rùn)
小菲老師
10/10 09:14
同學(xué)，你好
那你只能彌補(bǔ)80萬(wàn)
84784951
10/10 09:17
嗯嗯，好的，適當(dāng)交點(diǎn)。補(bǔ)虧金額是按匯算年報(bào)表為準(zhǔn)吧還是未分配利潤(rùn)
小菲老師
10/10 09:17
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784951
10/10 09:23
年報(bào)表還是未分配利潤(rùn)
小菲老師
10/10 09:23
同學(xué)，你好
未分配利潤(rùn)
閱讀 72
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1220
意見(jiàn)反饋
