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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
您好，老師！請(qǐng)教一下，我們公司的辦公地點(diǎn)是老板自己的房子，公司成立了一年多點(diǎn)，一直沒(méi)付過(guò)房租，也沒(méi)計(jì)提過(guò)，這月老板說(shuō)要簽個(gè)租賃合同，他自己去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票，以后要付房租，可以去代開(kāi)發(fā)票嗎？大約要交幾個(gè)點(diǎn)的稅，這一年多的房租沒(méi)計(jì)提，賬務(wù)怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，可以的，非住房的增值稅5%，附加稅6%，個(gè)稅20%，房產(chǎn)稅6%，印花稅1‰減半。如果開(kāi)普通發(fā)票，月租金10萬(wàn)以內(nèi)可以免增值稅、附加稅。
09/27 09:04
郭老師 
09/27 09:04
你可以補(bǔ)上的，以前年度的借以前年度損益調(diào)整
貸其他應(yīng)付款，
今年的借管理費(fèi)用等貸其他應(yīng)付款
84784977 
09/27 09:08
好的，謝謝老師，那之前年度的房租能一次性補(bǔ)計(jì)提嗎？
郭老師
09/27 09:09
可以的，可以這么做的。
84784977
09/27 11:15
老師，再請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，老板孩子的飛機(jī)票能再公司報(bào)銷嗎
郭老師
09/27 11:27
可以的，福利費(fèi)需要交個(gè)稅，合并到你老板的工資。你老板沒(méi)有工資的話，是股東按照分紅20%。
84784977
09/27 11:28
能再具體說(shuō)說(shuō)嗎
郭老師
09/27 11:29
你好，做耕費(fèi)按工資的14%抵扣所得稅，合并到工資薪金一塊算個(gè)稅。如果老板沒(méi)有工資的，那就按照分紅20%報(bào)銷的金額乘以20%。還有哪個(gè)具體的不明白？
84784977
09/27 11:31
怎么做賬，老師，還是不怎么明白
郭老師
09/27 11:32
借管理費(fèi)用福利費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
借，應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸銀行
84784977
09/27 11:38
沒(méi)在公司發(fā)過(guò)老板工資，那老師您說(shuō)的分紅的20%那到時(shí)候怎么做賬
郭老師
09/27 11:40
借，管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸，應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)。
借，應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，
貸，銀行存款，
借銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅
借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸，銀行存款
老板拿錢
你去自然人電子稅務(wù)局扣繳端分類所得里面有一個(gè)股息紅利。在這里面給他申報(bào)個(gè)。
84784977
09/27 11:46
謝謝老師
郭老師
09/27 11:47
不用客氣，工作愉快。
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