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實(shí)務(wù)
問題已解決
7月購入商品，已銷售，8月才給銷售折讓，怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-折讓
貸：應(yīng)收賬款
09/20 15:51
84785019 
09/20 15:53
是我購入的商品，對方給我的折讓，錢已支付，應(yīng)該是對方退給我的。不是應(yīng)該沖減主營成本嗎？
家權(quán)老師 
09/20 15:56
借：主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)
? ? ? ?銀行存款? ? ?正數(shù)
貸：??應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)
84785019
09/20 16:09
發(fā)票金額：商品-1769.91，稅額-230.09，合計(jì)-2000，請幫忙給一個(gè)分錄。
家權(quán)老師
09/20 16:12
借：主營業(yè)務(wù)成本 -1769.91
? ? ? ?銀行存款? ? ?2000
貸：??應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出230.09
84785019
09/20 16:13
月末進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目里？
家權(quán)老師
09/20 16:16
那個(gè)可能不需要結(jié)轉(zhuǎn)平的哈
84785019
09/20 16:24
不結(jié)轉(zhuǎn)，它影響了我未交稅金的余額??？
家權(quán)老師
09/20 16:27
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84785019
09/20 16:29
我是每個(gè)月月底把進(jìn)、銷項(xiàng)都全部轉(zhuǎn)到未交增值稅里，進(jìn)銷項(xiàng)無余額的，未交增值稅的余額和申報(bào)表一致，這樣做錯(cuò)了嗎？
家權(quán)老師
09/20 16:31
可以那樣做，只是很麻煩，而且會(huì)把自己整蒙圈
84785019
09/20 23:44
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
09/21 00:01
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評哦。
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