00:10:00
問題已解決
老師計提社保和繳納社保會計分錄怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提社保單位承擔(dān)部分，
借：管理費用-單位社保費，
借：銷售費用-單位社保費，
借：制造費用-單位社保費等，
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費，
繳納社保費的時候，
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費，
借：其他應(yīng)收款-個人社保費，
貸：銀行存款。
09/15 20:47
84785013 
09/15 20:59
老師如果這么寫計提分錄和繳納社保分錄是不是會多算費用？
小鎖老師 
09/15 21:00
嗯對，這樣的你的社保，3615.14? ?這個不是6月和7月嗎，這個沒有多啊
??
84785013
09/15 21:03
沒多嗎？計提時候社保算到管理費用一次，繳納時候社保有算入管理費用一次？
小鎖老師
09/15 21:03
你上邊也沒有區(qū)分單位部分和個人部分嗎，這個最后
84785013
09/15 21:06
這個圈圈里是個人承擔(dān)部分
小鎖老師
09/15 21:06
那就是多了，多了3000多這個數(shù)據(jù)的
84785013
09/15 21:06
這是接過來賬，之前前會計一直這么做的，我感覺管理費用這個月多算了
小鎖老師
09/15 21:08
嗯對，這個管理費用，確實多了，多了一部分這個費用
84785013
09/15 21:15
我應(yīng)該怎么改，工資計提，公司社保計提，和個人社保計提，還有個稅計提，這個整體，我應(yīng)該如何修改
小鎖老師
09/15 21:15
直接就是那個3000多反向就行? 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 管理費用，這個就可以，其他的不用管他就行
84785013
09/15 21:26
個稅計提分錄怎么寫？
小鎖老師
09/15 21:26
以下是計提個稅的會計分錄的編寫方法：
1.計提工資時：
2.實際發(fā)放工資時：
3.根據(jù)月末賬上實際應(yīng)交的個人所得稅情況進行申報納稅，上交給稅務(wù)機關(guān)后：
84785013
09/15 21:29
老師沒看到分錄？
小鎖老師
09/15 21:30
1、計提工資
借:管理費用――工資
貸:應(yīng)付職工薪酬
2、實際發(fā)放
借:應(yīng)付職工薪酬――工資
貸:庫存現(xiàn)金 或銀行存款
應(yīng)交稅費-代扣代繳個人所得稅
3、上交給稅務(wù)機關(guān)
借:應(yīng)交稅費--代扣代繳個人所得稅
貸:銀行存款(庫存現(xiàn)金)
小鎖老師
09/15 21:30
這個看到?jīng)]請問一下
小鎖老師
09/15 21:31
剛才可能沒有發(fā)送出去
閱讀 187
描述你的問題，直接向老師提問
2054
意見反饋
