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二季度利潤總額虧損的，怎么有個(gè)所得稅費(fèi)用？
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您好，這個(gè)的話，有遞延所得稅情況，這個(gè)也會(huì)產(chǎn)生
2024 09/11 17:42
84785038 
2024 09/11 17:47
啊，我看報(bào)表也沒體現(xiàn)遞延所得稅什么的呀，這個(gè)所得稅稅額怎么算出來的
小鎖老師 
2024 09/11 17:55
你看一下遞延所得稅和所得稅負(fù)債這兩個(gè)科目有數(shù)據(jù)沒？
84785038
2024 09/11 18:03
是看資產(chǎn)負(fù)債表嗎？資產(chǎn)負(fù)債表沒有這個(gè)科目啊，只有一個(gè)遞延收益科目，沒數(shù)據(jù)
小鎖老師
2024 09/11 18:04
對(duì)，如果資產(chǎn)負(fù)債表遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債沒有數(shù)的話，那就是前期的當(dāng)期所得稅給紅沖了
84785038
2024 09/11 18:33
已經(jīng)繳納的所得稅怎么會(huì)紅沖？利潤表不是顯示二季度所得稅二百多嗎？這是應(yīng)交的所得稅啊，不知道怎么算出來的
小鎖老師
2024 09/11 20:44
是這樣的，利潤總額是負(fù)數(shù)的情況，如果有所得稅費(fèi)用，只有兩種情況，第一種是第一季度繳納后紅沖的，所以導(dǎo)致所得稅費(fèi)用是負(fù)數(shù)，第二種就是遞延所得稅，只有這兩個(gè)情況
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