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問(wèn)題已解決
月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，上期有留抵，期末也有留抵，怎么做分錄呢？
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您好
請(qǐng)問(wèn)上期留抵的時(shí)候分錄怎么寫(xiě)的
09/08 16:17
84784965 
09/08 16:18
發(fā)現(xiàn)寫(xiě)錯(cuò)了，不會(huì)寫(xiě)
bamboo老師 
09/08 16:19
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
留抵稅額在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方體現(xiàn)?
84784965
09/08 16:22
一目了然，謝謝老師，那每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)做什么分錄呢
bamboo老師
09/08 16:29
借 管理費(fèi)用等
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 銀行存款等
進(jìn)項(xiàng)稅額這樣寫(xiě)分錄就好了
84784965
09/08 16:33
我意思是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
bamboo老師
09/08 16:34
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？什么原因要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？是抵扣后不應(yīng)該抵扣所以要轉(zhuǎn)出嗎
84784965
09/08 16:34
不對(duì)，說(shuō)錯(cuò)了，待抵扣進(jìn)項(xiàng)
bamboo老師
09/08 16:39
您電子稅務(wù)局里面勾選提交確認(rèn)了嗎？
84784965
09/08 19:56
提交了啊
84784965
09/08 19:57
提交了啊，我意思是每月的進(jìn)項(xiàng)不是全部勾選
bamboo老師
09/08 20:23
那沒(méi)有勾選的進(jìn)項(xiàng)稅額 計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目就好了
84784965
09/09 15:26
轉(zhuǎn)出未交增值稅一定在借方嗎
bamboo老師
09/09 15:40
不一定的 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)就在貸方
84784965
09/09 15:55
那我有上期留抵，怎么和銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)做分錄
bamboo老師
09/09 15:55
您上期留抵怎么寫(xiě)的分錄？
怎么體現(xiàn)的？
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