00:10:00
問題已解決
老師，應(yīng)付賬款貸方負數(shù)金額，和應(yīng)付賬款借方正數(shù)金額意思一樣都表示預(yù)付了錢發(fā)票未來？我確定對方發(fā)票來不了，賬上怎么抹平？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
應(yīng)付賬款負數(shù)表示預(yù)付款，正數(shù)是正常應(yīng)付款項。若確認無法收到發(fā)票，先按正數(shù)記賬，然后調(diào)整為負數(shù)，再沖減對應(yīng)資產(chǎn)或收入，實現(xiàn)賬面平衡。
09/02 21:51
84784986 
09/02 22:00
怎么做憑證。分錄
84784986
09/02 22:02
比如，a公司有480的發(fā)票來不了了，我怎么把他家應(yīng)付賬款在借方，480，這家給抹平，讓我的報表好看
小智老師 
09/02 22:03
A公司做憑證：借應(yīng)付賬款 480 貸其他收益/沖減資產(chǎn) 480。這樣報表就顯得干凈整潔了。
84784986
09/02 22:05
我是小企業(yè)會計準則，也可以做這樣的分錄嗎？
小智老師
09/02 22:06
可以的，小企業(yè)會計準則下，遇到這種情況，借“應(yīng)付賬款”480，貸“其他收益”或“沖減資產(chǎn)”480，這樣處理報表就清晰了。
小智老師
09/02 22:07
是的，根據(jù)《小企業(yè)會計準則》，你的處理方式是正確的。
具體的會計分錄如下：
借：應(yīng)付賬款 480
貸：其他收益 / 沖減資產(chǎn) 480
這樣做的目的是將這筆未收到發(fā)票的預(yù)付款從應(yīng)付賬款中剔除，避免在財務(wù)報表上產(chǎn)生不必要的負債，使得報表更加準確反映公司的財務(wù)狀況。
84784986
09/02 22:07
老師我做借營業(yè)外支出，貸應(yīng)付賬款，分錄可對？
小智老師
09/02 22:11
可以的，如果是因為某種原因需要確認損失，先借營業(yè)外支出，后貸應(yīng)付賬款，這樣操作沒問題。記得調(diào)整好相關(guān)科目平衡即可。
84784986
09/02 22:14
老師，我這這比分錄，可需要證據(jù)鏈？
小智老師
09/02 22:16
嗯，做賬要有依據(jù)。比如憑證、發(fā)票、合同等，這些就是證據(jù)鏈。確保每筆賬都有合理來源，這樣財務(wù)報告才可信。
84784986
09/02 22:18
老師我做借營業(yè)外支出，貸應(yīng)付賬款，分錄可對？老師我做這比分錄可要證據(jù)鏈
小智老師
09/02 22:21
可以，但得有證據(jù)支持，比如合同、通知等文件，確保賬務(wù)處理合理合法。
84784986
09/02 22:28
好的謝謝老師，你說的分錄，不要證據(jù)鏈吧，沖減了資產(chǎn)
小智老師
09/02 22:31
沒問題，沖減資產(chǎn)時確實需要憑證支持，比如合同、通知等。確保賬務(wù)真實合理。
閱讀 109
描述你的問題，直接向老師提問
2146
意見反饋
