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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們收到甲方公司給了5萬加油卡，用于抵扣5萬的工程款，分錄怎么做
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您好
請(qǐng)問加油卡是全部用于工地使用嗎
2024 09/01 16:32
84785022 
2024 09/01 16:35
嗯，都是工地上加柴油
84785022
2024 09/01 16:35
還沒用呢，卡
bamboo老師 
2024 09/01 16:36
收到的時(shí)候
借 預(yù)付賬款
貸 應(yīng)收賬款
實(shí)際消費(fèi)的時(shí)候
借 工程施工-合同成本-間接費(fèi)用等
貸 預(yù)付賬款
這可以這樣處理的哈
對(duì)方要開發(fā)票給您單位的 不然這個(gè)5萬 您沒有發(fā)票入賬稅前扣除
84785022
2024 09/01 16:36
我們已經(jīng)開了5萬的工程票給甲方了
bamboo老師
2024 09/01 16:37
嗯嗯 前面分錄寫了 您看看
84785022
2024 09/01 16:38
嗯，已經(jīng)入收入了
bamboo老師
2024 09/01 16:39
但是對(duì)方加油卡也要給您單位開具發(fā)票的
84785022
2024 09/01 16:39
主要是這會(huì)收到油卡，還沒發(fā)下去消費(fèi)，借方分錄要記錄到什么科目？貸方我知道，要下前面的應(yīng)收賬款
84785022
2024 09/01 16:40
加油票對(duì)方要等我們消費(fèi)完才給開票呢
bamboo老師
2024 09/01 16:40
收到的時(shí)候
借 預(yù)付賬款
貸 應(yīng)收賬款
可以這樣入賬啊
84785022
2024 09/01 16:40
預(yù)付賬款的二級(jí)科目怎么寫？
bamboo老師
2024 09/01 16:41
二級(jí)科目寫對(duì)方單位的名稱
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